微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

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1、微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范孫晶晶，黃　沖（青島工學(xué)院，山東膠州266300）摘　要：小微企業(yè)融資難是世界性難題，融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)雖然能夠有效緩解小微企業(yè)融資困境，但其風(fēng)險(xiǎn)水平較高。本文主要介紹了由于逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)以及小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的融資業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)，并針對性地提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如完善信用體系、設(shè)定差別費(fèi)率，設(shè)定免賠金額、設(shè)置超額比例賠付條款，以及健全內(nèi)控制度，完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等。..關(guān)鍵詞：融資保險(xiǎn)；逆向選擇；道德風(fēng)險(xiǎn)中圖分類號：F27文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A：1000-8772（2014）25-0114-02一、引言近年來，小微企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)中的地位越

2、來越高，已成為市場經(jīng)濟(jì)最活躍的部分，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，推動技術(shù)創(chuàng)新，增加就業(yè)崗位，維護(hù)社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮了重要作用。然而，融資難題始終困擾著小微企業(yè)，對其持續(xù)健康發(fā)展產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響。黨的十八大報(bào)告中提出，現(xiàn)階段要把推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整、支持小微企業(yè)發(fā)展作為經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)。融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的逐步開展，能夠大幅提升小微企業(yè)的融資能力，有效緩解小微企業(yè)融資困境，但是小微企業(yè)融資保險(xiǎn)是專業(yè)性較強(qiáng)的高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，因此，在當(dāng)前小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)正在多地區(qū)試點(diǎn)的背景下，如何防范小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)就成為該業(yè)務(wù)能夠順利開展的重要議題。二、小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)（一

3、）由于逆向選擇而導(dǎo)致的高風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)小微企業(yè)在發(fā)展過程中遇到自己無法解決的資金困難時，為及時獲取銀行貸款，在自身信譽(yù)較低的情況下，往往會通過購買融資保險(xiǎn)來解決問題。通過購買適當(dāng)?shù)娜谫Y保險(xiǎn)產(chǎn)品，小微企業(yè)通過保險(xiǎn)公司提高了自身的信用度，從而易于從銀行等金融機(jī)構(gòu)及時融得資金。另外，小微企業(yè)經(jīng)營過程中起伏較大，盈利能力不穩(wěn)定，而且銀行與小微企業(yè)間存在信息不對稱，這就導(dǎo)致銀行不能及時了解小微企業(yè)的相關(guān)經(jīng)營信息，為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，銀行也會想到融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。對于信用度較高的小微企業(yè)，違約的幾率較小，各方對融資保險(xiǎn)的需求也較低；而對于信用度較低的企業(yè)，因其違約風(fēng)險(xiǎn)較高，各方對融資保險(xiǎn)的需

4、求也越高，無論是小微企業(yè)自身還是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)必然會更加積極地轉(zhuǎn)向保險(xiǎn)公司購買融資保險(xiǎn)產(chǎn)品以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這樣便容易形成逆向選擇。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)向投保成功的高風(fēng)險(xiǎn)小微企業(yè)放貸后，必然導(dǎo)致此項(xiàng)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的違約風(fēng)險(xiǎn)較高。（二）由于道德風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的高風(fēng)險(xiǎn)在投保融資保險(xiǎn)后，小微企業(yè)后期的還本付息便有了保障，資金盈余方很可能會降低貸款企業(yè)的門檻，如商業(yè)銀行向本不具備貸款資格的企業(yè)發(fā)放貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對不具備資格的客戶隨意進(jìn)行擔(dān)保等等。與此同時，由于融資保險(xiǎn)的存在，小微企業(yè)在獲得充足的資金支持后，降低了還本付息的緊迫感，可能對獲得的資金使用不善，放寬對資金使用的管理，

5、并有可能違背最初貸款時的意愿，而將資金投放于其他的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，這就形成了道德風(fēng)險(xiǎn)，融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)隨之上升。（三）由于小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的高風(fēng)險(xiǎn)小微企業(yè)融資保險(xiǎn)的主要功能在于通過為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保，以保險(xiǎn)公司的信用來加固小微企業(yè)的信用水平，從而使某些資信較低的小微企業(yè)也能夠從銀行等金融機(jī)構(gòu)取得資金支持，融資保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)就是對小微企業(yè)融資后可能發(fā)生的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和分散。小微企業(yè)由于其企業(yè)主的綜合素質(zhì)普遍較低，企業(yè)產(chǎn)權(quán)過度集中，且缺乏高水平管理人才及技術(shù)人才，因此直接導(dǎo)致小微企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，缺乏內(nèi)部治理機(jī)制，缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，管理水平較低，加上小微企業(yè)財(cái)

6、務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏審計(jì)部門的認(rèn)可，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，這就決定了保險(xiǎn)公司在經(jīng)營小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的過程中面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)性對保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制提出了更高的要求。三、小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）完善信用體系，設(shè)定差別費(fèi)率信用體系在美國等西方國家已發(fā)展得非常成熟，我國政府應(yīng)大力扶持信用中介機(jī)構(gòu)，并出臺相應(yīng)政策法規(guī)，對隱瞞、欺詐等手段騙取融資保險(xiǎn)的違約失信行為進(jìn)行嚴(yán)厲制裁；銀行和保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司、租賃公司等金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)建立起完整信用記錄體系，對小微企業(yè)的貸款等融資行為進(jìn)行記錄。開展小微企業(yè)融資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的目

7、的是促進(jìn)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供更多的融資，并不是為企業(yè)違約提供保障。因此，我國應(yīng)建立完善的小微企業(yè)征信體系，通過完備的信用記錄來有效識別小微企業(yè)，進(jìn)而緩解由逆向選擇導(dǎo)致的高違約風(fēng)險(xiǎn)。同時，保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)定差別費(fèi)率，根據(jù)投保企業(yè)的信用度和風(fēng)險(xiǎn)等級的不同計(jì)算差別費(fèi)率，對于信用度高、違約風(fēng)險(xiǎn)較小的小微企業(yè)和信貸主體，實(shí)行較低的保險(xiǎn)費(fèi)率，相反，對于信用度低、違約風(fēng)險(xiǎn)較高的小微企業(yè)，實(shí)行較高的保險(xiǎn)費(fèi)率，以這種形式防范逆向選擇。（二）設(shè)定免賠金額，設(shè)置超額比例賠付條款為防止道德風(fēng)險(xiǎn)，首先，可設(shè)立免賠額。對于一定額度之內(nèi)的損失，保險(xiǎn)公司不予賠償，由小微企業(yè)自己承

8、擔(dān)。當(dāng)小微企業(yè)投保后，銀行、擔(dān)保、融資