河南日報報業(yè)集團資金管理

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1、河南日報報業(yè)集團資金管理3河南日報報業(yè)集團資金管理現(xiàn)狀和問題河南日報報業(yè)集團成立于1999年12月，以河南日報社及所屬報刊社和公司組成，現(xiàn)擁有《河南日報》、《大河報》、《大河文摘報》、《大河健康報》、《河南日報(農(nóng)村版)》、《河南法制報》、《河南商報》、《期貨日報》、《今日消費》、《河南手機報》和《漫畫月刊》、《新聞愛好者》及大河網(wǎng)等十報兩刊一網(wǎng)絡(luò)媒體，形成了一個具有較強影響力、輻射力和較廣覆蓋面的傳媒體系。經(jīng)河南省國資委批準(zhǔn)，2004年12月31日，河南日報報業(yè)(集團)有限公司在河南省工商行政管

2、理局登記注冊成立，注冊資金4.5億元人民幣。河南日報報業(yè)集團投資或控股公司19家，己經(jīng)形成了以報業(yè)、新媒體、圖書發(fā)行與物流配送、印刷、酒店旅游、房地產(chǎn)等為支柱的多種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，綜合經(jīng)濟實力躍居全國省級黨報前列，各項事業(yè)迅猛發(fā)展，成為中西部地區(qū)最大的新聞媒介集團之一。3.1河南日報報業(yè)集團資金管理現(xiàn)狀近幾年，隨著河南日報報業(yè)集團事業(yè)快速拓展，子公司逐漸增多，銀行開戶多而資金分散。集團內(nèi)部資金沉淀與資金缺口并存、資金調(diào)配難的現(xiàn)象時常發(fā)生。為了加強資金監(jiān)控，提高資金使用效率，集中資金辦大事，2006年4月

3、，河南日報報業(yè)集團資金結(jié)算中心成立，實行資金集中管理的模式。結(jié)算中心是根據(jù)企業(yè)集團財務(wù)管理和內(nèi)部控制的需要，在集團內(nèi)部設(shè)立的為成員單位辦理資金融通和支付結(jié)算的機構(gòu)，其本質(zhì)上類似于企業(yè)的一內(nèi)部銀行。作為一個獨立運行的職能機構(gòu)，結(jié)算中心隸屬于財務(wù)部管理，不作為獨立核算、自負盈虧的利益主體。結(jié)算中心資金管理調(diào)度的經(jīng)濟效益很大程度上依賴于各子公司、成員單位的經(jīng)營，結(jié)算中心不同于集團公司下的財務(wù)公司，若結(jié)算中心以盈利為目的，則它的利益可能與集團整體利益相沖突，從而有悖于集團總體經(jīng)營目標(biāo)。結(jié)算中心集銀行金融管

4、理和企業(yè)資金管理于一身，通過支付結(jié)算和資金調(diào)劑為報業(yè)集團的發(fā)展做好服務(wù)。河南日報報業(yè)集團資金結(jié)算中心成立后，本著“服務(wù)大局、簡化程序、加強監(jiān)督”的原則，發(fā)揮現(xiàn)有技術(shù)手段優(yōu)勢，采用各種資金管理方式，使集團分、子公司的資金流動納入內(nèi)部資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，建立起了集團內(nèi)部的資金蓄水池，能夠為集團和子公司的經(jīng)營發(fā)展提供資金支持。3.1.1集中管理集團賬戶1.集中管理成員單位賬戶在資金結(jié)算中心成立以前，集團20多家子公司、分支機構(gòu)共開立銀行賬戶71個，分布在9家商業(yè)銀行，呈現(xiàn)開戶銀行多、賬戶種類多、資金分散的特點

5、。資金結(jié)算中心建立后，集團要求所屬的子公司及二級單位銀行業(yè)務(wù)全部歸集到指定的四家銀行，結(jié)算中心利用拜特資金軟件，實現(xiàn)企業(yè)、銀行的時時在線聯(lián)系。集團統(tǒng)一與銀行簽定協(xié)議，統(tǒng)一對外籌資、融資。集團資金統(tǒng)調(diào)規(guī)模擴大后，集團自身的造血機能增強，融資能力提高。2.完善結(jié)算中心運行模式運行初期，資金結(jié)算中心采用集團所有收付款“實時上劃下?lián)堋钡哪Ｊ剑肽甑倪\行暴露出該模式下單據(jù)過多、業(yè)務(wù)繁瑣的缺點。結(jié)算中心反復(fù)調(diào)研，在2007年6月對運行模式進行新的調(diào)整，在保證內(nèi)部資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)和成員單位數(shù)量穩(wěn)定及成員單位銀行賬戶

6、與內(nèi)部結(jié)算賬戶對應(yīng)的前提下，區(qū)分成員單位銀行賬戶性質(zhì)，將收入資金實時歸集調(diào)整為基本賬戶和一般賬戶，收入定時歸集，專用賬戶資金不歸集，為成員單位開立一個內(nèi)部結(jié)算賬戶，實行內(nèi)部結(jié)算賬戶與成員單位實際銀行賬戶并行的管理方式，使結(jié)算中心與成員單位和成員單位與銀行之間的業(yè)務(wù)關(guān)系更加明晰，減少不必要的業(yè)務(wù)和票據(jù)的分發(fā)與傳遞，減少資金流量費用，降低資金在結(jié)算中心和成員單位銀行賬戶之間的頻繁劃轉(zhuǎn)帶來的支付風(fēng)險。3.資金使用效率及運營安全程度加強資金結(jié)算中心成立后，實現(xiàn)了網(wǎng)上實時掃描收款，對于付款業(yè)務(wù)，只要手續(xù)齊全

7、，僅需幾分鐘就可以支付完畢。成員單位之間的結(jié)算業(yè)務(wù)只需由結(jié)算中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳即可，不需要實際現(xiàn)金流出，節(jié)約了收付款時間。同時實現(xiàn)了實時查詢資金明細數(shù)據(jù)，動態(tài)監(jiān)控資金存量、流量流向。各成員單位可以在當(dāng)天看到自己賬戶的明細收支情況及銀行存款余額，做到收款、付款心中有數(shù)。集團的信譽增強，資金的總體使用效率提高。同時，集團所有單位現(xiàn)金的流入、流出均在資金結(jié)算中心的監(jiān)管下，自然形成了對成員單位的資金監(jiān)控，集團資金運營安全程度大大加強。3河南日報報業(yè)集團資金管理現(xiàn)狀和問題資金結(jié)算中心每月編報《資金結(jié)算報告》，借助

8、資金結(jié)算軟件，剔除了會計未達賬項對資金流量分析造成的影響，更加準(zhǔn)確的分析了集團的資金流量、流向，為集團事業(yè)發(fā)展和資金籌集、使用提供了決策依據(jù)。3.1.2盤活內(nèi)部資金，減少外部貸款為了集團資金安全收支，提高資金運營效益，資金結(jié)算中心工作人員及時到各子公司了解情況，反饋信息，幫助解決各單位結(jié)算業(yè)務(wù)及網(wǎng)絡(luò)運行中的技術(shù)難題;根據(jù)集團資金狀況，為成員單位開展了活期存款、定期存款、協(xié)定存款等理財服務(wù)，吸引成員單位將閑置資金存至結(jié)算中心，降低財務(wù)費用，獲取更高收益;為成員單位開展期限不等的內(nèi)部資