美國存款保險制度及其對中國的啟示

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1、美國存款保險制度及其對中國的啟示1、相關(guān)定義1.1、存款保險制度的概念吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)建立一個保險機(jī)構(gòu),各成員金融機(jī)構(gòu)向保險機(jī)構(gòu)交納保險費,當(dāng)成員金融機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或經(jīng)營破產(chǎn)時,保險機(jī)構(gòu)向其提供流動性資助或者代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款者給予償付的制度。其核心在于為金融體系提供一張安全網(wǎng),防止存款者因個別金融機(jī)構(gòu)倒閉而對其它金融機(jī)構(gòu)失去信心,由此導(dǎo)致擠兌、引發(fā)銀行恐慌和金融危機(jī)。法律規(guī)范在調(diào)整存款保險活動過程中形成的以權(quán)利、義務(wù)為內(nèi)容的社會關(guān)系就是存款保險法律關(guān)系。存款保險法律關(guān)系的主體是指在存款保險法律關(guān)系中享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。其中,存款保險機(jī)構(gòu)是保險人

2、,從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)是投保人,存款人是被保險人。①(一)保險人指經(jīng)營存款保險業(yè)務(wù),與投保人簽訂保險合同,收取保險費,在投保的金融機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或經(jīng)營破產(chǎn)時對存款人給予賠付的機(jī)構(gòu),即存款保險機(jī)構(gòu)。(二)投保人是與保險人簽訂保險合同,并負(fù)有繳納保險費義務(wù)的從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。(三)被保險人即存款人。1.2、相關(guān)概念界定人口老齡化:人口老齡化是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然過程。所謂人口老齡化,是指在一個國家或地區(qū)因人均預(yù)期壽命的不斷延長而使老年人口在總?cè)丝谥械谋戎厣仙腿丝谀挲g構(gòu)成老化的社會發(fā)展過程。國際社會通常把年滿60歲及以上的人口7定義為老齡人口,把60歲及

3、以上人口占總?cè)丝诘谋戎氐?0%或65歲及以上人口占總?cè)丝诘谋戎?%以上的國家或地區(qū)稱為”老年型國家”或”老年型地區(qū)”。嬰兒潮:特指美國第二次世界大戰(zhàn)后出現(xiàn)的人口出生高峰,從1946-1964共19年的時間出生人口7590萬,期間出生率高,出生人口極其龐大。文革一代:學(xué)者陳奕平在其《美國老年人口變動特征及其影響分析》一文中將我國在1965-1975年間出生的約2.15億人口稱之為”文革一代”。本文參考國內(nèi)學(xué)者對我國”第二次人口出生高峰”的界定,將1962-1975年出生的3.61億人口稱之為“文革一代”。養(yǎng)老保險:指勞動者在達(dá)到法定退休年齡退休后,從政府和社會得到一定的經(jīng)

4、濟(jì)補(bǔ)償、物資幫助和服務(wù)的一項社會保險制度。這一概念包含三層含義:(1)養(yǎng)老保險是在法定范圍內(nèi)的老年人完全或基本退出社會勞動生活后才自動發(fā)生作用的(。2)養(yǎng)老保險的目的是為老年人提供保障其基本生活需求的穩(wěn)定可靠的生活來源。(3)養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達(dá)到保障的目的,養(yǎng)老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾方面的特點:由國家立法、強(qiáng)制執(zhí)行、企業(yè)單位和個人都必須參加,符合養(yǎng)老條件的人,可向社會保險部門領(lǐng)取養(yǎng)老金養(yǎng)老。81.3、相關(guān)概念界定籌資方式:指用于養(yǎng)老金給付的資金的財政方式,如果資金來源是當(dāng)代年輕人的繳費,那么就叫做現(xiàn)收現(xiàn)付制;如果資金來源是

5、老年人在年輕時的繳費,那么就叫做積累制。給付方式:指的是支付給每個老年人的養(yǎng)老金的數(shù)額應(yīng)當(dāng)怎樣確定,如果按照他們年輕時繳費額的多少來確定的話,就叫做繳費確定型;如果是按照國家或企業(yè)等的其他標(biāo)準(zhǔn)來確定的話,就叫做給付確定型?，F(xiàn)收現(xiàn)付制:以同一個時期正在工作的一代人的繳費來支付已經(jīng)退休的一代人的養(yǎng)老金。它根據(jù)每年養(yǎng)老金的實際需要,從工資中提取相應(yīng)比例的養(yǎng)老金,本期征收,本期使用,不為以后使用提供儲備。完全基金制:根據(jù)長期收支平衡的原則確定收費率,企業(yè)和個人按工資的一定比例向?qū)ｉT機(jī)構(gòu)定期繳納養(yǎng)老保險稅(費),記入個人帳戶,退休后用個人帳戶內(nèi)的積累額加上利息支付養(yǎng)老金。部分基金

6、制:介于現(xiàn)收現(xiàn)付制和完全基金制之間的中間模式,它根據(jù)分階段收支平衡的原則,在滿足一定時期支出需要的前提下,留有一定的儲備基金,并據(jù)此確定收費率。給付確定制(DefinedBenefit):是由養(yǎng)老保險計劃的主辦者做出承諾,依參保者年齡和以往貢獻(xiàn)的大小決定每個參保者的養(yǎng)老金收益。繳費確定制(DefinedContribution):是按照一定公式?jīng)Q定每個參保者的繳費,為每個參保者設(shè)立個人帳戶,以記錄繳費的多少,將來在他們有資格領(lǐng)取養(yǎng)老金時決定怎樣向他們計發(fā)養(yǎng)老金。一般情況下,現(xiàn)收現(xiàn)付制是通過給付確定制的方式來實施的,而基金制(含完全基金制和部分基金制)是通過繳費確定制來實

7、施的。名義賬戶:全稱為名義繳費確定型養(yǎng)老制度(NotionalDefinedContributionModel),簡稱NDC),它是現(xiàn)收現(xiàn)付制和繳費確定型的組合,因而同時具備現(xiàn)收現(xiàn)付7養(yǎng)老制度和積累性的個人帳戶制的部分特點。1.4、相關(guān)概念綜述1.2.1老年人口1.2.1老年人口在國際上,老年人口通常是指65歲以上的老年人,而我國則界定為60歲以上的公民為老年人。我國老年人權(quán)益保障法第二條規(guī)定:”本法所稱老年人是指60周歲以上的公民”。由于本文主要針對日本養(yǎng)老護(hù)理體制進(jìn)行研究,故將老年人口的概念與國際通用標(biāo)準(zhǔn)接軌,界定為65歲以上。1.5