蘭州大學(xué)公務(wù)卡管理辦法暫行

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1、蘭州大學(xué)公務(wù)卡管理辦法（暫行）第一章總則第一條為進一步深化國庫集中支付制度改革，實現(xiàn)財務(wù)報銷無現(xiàn)金結(jié)算，減少現(xiàn)金流量與支付風(fēng)險，提高支付透明度，加強公用經(jīng)費管理，強化財政監(jiān)督，根據(jù)《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》(財庫〔2007〕63號)等相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指學(xué)校為職工辦理的、主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷結(jié)算業(yè)務(wù)的信用卡。第三條公務(wù)卡制度是一種無現(xiàn)金結(jié)算制度，實行公務(wù)卡管理制度后，現(xiàn)行財務(wù)管理制度、報銷審批程序和會計核算方法保持不變。第二章公務(wù)卡管理第四條公務(wù)卡實行實

2、名制管理。公務(wù)卡代理銀行為工商銀行蘭州天水路支行。第五條公務(wù)卡信用額度一般為2萬元，確因工作需要最高可調(diào)高至5萬元。調(diào)增信用額度需報學(xué)校財務(wù)處審批同意。第六條公務(wù)卡的透支免息期為26-56天。按照中國工商銀行的規(guī)定，當月消費次月還款，最遲還款日為透支刷卡日以后的次月25日。第七條為避免公務(wù)卡消費后不及時還款造成罰息、滯納金等費用，學(xué)校統(tǒng)一將職工公務(wù)卡與其本人的工資卡相關(guān)聯(lián)。職工公務(wù)消費超過免息期仍未報銷的，銀行可以從其工資卡中劃款向公務(wù)卡還款。3第八條公務(wù)卡免收年費，免收掛失、補辦、換卡手續(xù)費，免收異地

3、存款手續(xù)費。第九條發(fā)卡行每月向持卡人免費提供消費支出明細、資金還款情況、還款提示等重要信息。第十條持卡人調(diào)離、退休，應(yīng)及時辦理公務(wù)卡停用手續(xù)。第十一條因公務(wù)卡遺失或毀損后的補辦事項，由個人自行到發(fā)卡行申請辦理。新增、補辦、停用公務(wù)卡，均應(yīng)報告學(xué)校財務(wù)處，以便及時通知發(fā)卡行維護公務(wù)卡支持系統(tǒng)。第一章公務(wù)卡結(jié)算報銷第十二條《中央預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》規(guī)定的辦公費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、專用材料費、公車運行維護費、公務(wù)接待費等16類經(jīng)費支出，均需按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再預(yù)

4、借現(xiàn)金。第十三條簽證費、快遞費、過橋過路費、出租車費用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出，縣以下確不能使用公務(wù)卡結(jié)算的支出，可用現(xiàn)金支付。第十四條原使用轉(zhuǎn)賬支票、匯款等轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的業(yè)務(wù)，仍可采用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。第十五條持卡人公務(wù)消費應(yīng)在規(guī)定的免息還款期前（至少提前3個工作日）持發(fā)票和公務(wù)卡消費交易憑條（POS單），按規(guī)定程序?qū)徟蟮綄W(xué)校財務(wù)處辦理報銷手續(xù)，學(xué)校將報銷資金還入職工公務(wù)卡。3第十六條因個人報銷不及時，以及個人工資卡余額不足等原因劃款失敗導(dǎo)致的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔。第十七條職工公務(wù)卡

5、也可用于個人消費，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)。由私人消費行為引致的一切責任由職工個人承擔。第十八條持卡人應(yīng)按結(jié)算方式不同，分別將使用公務(wù)卡、現(xiàn)金、支票等方式結(jié)算的原始票據(jù)分類粘貼。公務(wù)卡消費交易憑條（POS單）和發(fā)票要配對粘貼，金額不一致時，以金額小的為準報銷。第十九條持卡人應(yīng)根據(jù)銀行對賬信息查詢公務(wù)卡報銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)盡快報告財務(wù)處以便及時處理。第一章附則第二十條本辦法未盡事宜，有上級相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；沒有相關(guān)規(guī)定的，由學(xué)校財務(wù)處負責解釋。第二十一條本辦法自2013年3月1日起執(zhí)

6、行。3