企業(yè)倉存管理規(guī)定

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1、企業(yè)倉存管理規(guī)定1.0目的本程序規(guī)定了企業(yè)倉存管理方面的具體要求，旨在規(guī)范企業(yè)存貨管理工作，提高存貨周轉(zhuǎn)水平并防范倉存管理過程中的各種風(fēng)險。2.0政策和規(guī)定2.1.1倉庫設(shè)置1、企業(yè)設(shè)置庫存商品倉庫，由專人進行管理，倉庫管理人員負(fù)責(zé)商品的收入、發(fā)出和保管工作，不得兼辦采購工作。2、倉庫管理人員對保管物品應(yīng)分類或分批堆放，以便清查盤點，價值較大的，還應(yīng)有相應(yīng)的安全措施。2.1.2采購貨物驗收程序1、倉庫管理人員對外購的物品應(yīng)做好驗收工作，按照合同和發(fā)票上載明的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等要求與實物進行核對，開具“入庫單”?！叭霂靻巍睉?yīng)載明收入物品的名稱、規(guī)格、型號、產(chǎn)地、供應(yīng)商、數(shù)量等內(nèi)容，

2、經(jīng)倉庫管理員、入庫人、入庫批準(zhǔn)人簽字方為有效?！叭霂靻巍币皇剿穆?lián)，交財務(wù)部、采購部/行政部、倉庫、入庫單位各一聯(lián)。2、外購物品如貨到但發(fā)票未到，也應(yīng)按上述要求辦理入庫手續(xù)，若超過結(jié)賬日或該物品已發(fā)出發(fā)票仍未收到時，由財務(wù)部根據(jù)合同或協(xié)議估價入賬，待正式發(fā)票收到后，再進行調(diào)整。2.1.3貨物發(fā)貨程序1、銷售貨物倉庫管理人員應(yīng)憑財務(wù)部下發(fā)的出庫通知填制“出庫單”，注明物品名稱、規(guī)格、型號、用戶名稱和合同編號等內(nèi)容，交財務(wù)部經(jīng)理和行政部經(jīng)理審核簽字后，辦理發(fā)貨手續(xù)；2、內(nèi)部領(lǐng)用貨物公司各部門員工領(lǐng)用庫存貨物，應(yīng)先填制內(nèi)部領(lǐng)用申請單，由部門經(jīng)理審核同意后到倉庫辦理領(lǐng)用手續(xù)，倉庫管理人員憑

3、此單辦理出庫手續(xù)，填制“出庫單”，并交主管人員簽字后交副本給財務(wù)部作相應(yīng)賬務(wù)處理。2.1.5換貨程序物品發(fā)生退換，需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，采購部門鑒定退換貨的原因是否是貨物本身的質(zhì)量問題或是客戶用法不當(dāng)造成，采購部門確定退換貨的性質(zhì)，即：收費或免費后，由財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān)審批簽字，按照辦理相應(yīng)的收入和發(fā)出手續(xù)，填制“出庫單”或“入庫單”時應(yīng)與原業(yè)務(wù)發(fā)生時的方向一致。2.1.6盤點每月末和年度終了，由財務(wù)部監(jiān)督倉庫管理人員對庫存物品進行清查盤點，編制盤點報告，并與財務(wù)記錄進行核對，如發(fā)生盤盈或盤虧存貨，應(yīng)及時查明原因后報財務(wù)總監(jiān)和部門副總作相應(yīng)處理。2.1.7賬務(wù)管理倉庫應(yīng)設(shè)立庫存物品明

4、細(xì)賬，對存貨按不同名稱、規(guī)格、型號等進行記錄，及時登記收入和發(fā)出的數(shù)量，結(jié)算賬面庫存，并經(jīng)常與實物核對，保證賬實一致。2.1.8借用貨物1、公司不鼓勵借用庫存貨物，除非是緊急情況。借用物品一律需經(jīng)部門副總、財務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)且在規(guī)定期限，一般不超過三個月之內(nèi)歸還。到期不歸還者，從借據(jù)人工資中扣除相等貨物價值。2、外部借用需與外部單位簽訂借用貨物協(xié)議，規(guī)定借用物品數(shù)量、型號、借用日期及歸還日期。經(jīng)銷售副總、財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后才能借出。到期不歸還者，從借據(jù)人工資中扣除相等貨物價值。1、內(nèi)部借用4、如倉庫管理人員不按上述程序執(zhí)行借用手續(xù)，將按獎懲制度，在-周之內(nèi)負(fù)責(zé)追回，否則從其工資中扣除。