我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的研究

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1、我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的研究我國國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌過程已經(jīng)完成，經(jīng)營行為市場化成分加重，行政化色彩退卻，尤其是在目前全球經(jīng)濟(jì)一體化格局下，國際金融危機(jī)事件頻頻發(fā)生的現(xiàn)狀和中國在加入世貿(mào)組織后面臨來自國際銀行業(yè)的沖擊，均要求國有商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題并且盡快提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力。一、我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理的意義（一）風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的靈魂現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。銀行的盈利必須通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)才能獲得，存貸利差的獲得必須要承擔(dān)貸款資金收不回和存款資金到期必須支付這樣一種風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代金融理論認(rèn)為：銀行就是一部“風(fēng)險(xiǎn)機(jī)器”。它承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，

2、轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)，并且還將風(fēng)險(xiǎn)植入金融產(chǎn)品和服務(wù)中再加工風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行來說是一把“雙刃劍”。它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的原因。管理不當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)侵蝕銀行利潤，股東投資就得不到預(yù)期回報(bào)。嚴(yán)重時(shí)風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)進(jìn)一步侵蝕銀行的資本，極端情況下，銀行將會(huì)破產(chǎn)倒閉，股東血本無歸。正是在這個(gè)意義上講，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的基本職能，是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的靈魂。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗的關(guān)鍵縱觀國際銀行業(yè)發(fā)展史，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗的關(guān)鍵因素。國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展進(jìn)程中，因風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導(dǎo)致倒閉、被政府接管的不乏其例。如近年來，國外有英國巴林銀行事件、日本長

3、期信用銀行破產(chǎn)，國內(nèi)有海南發(fā)展銀行、廣東國際信托投資公司被關(guān)閉，以及光大國際信托投資公司、中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)信托投資公司被撤銷等等。這些反面的案例警示我們，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線，是關(guān)乎到商業(yè)銀行經(jīng)營成敗的關(guān)鍵因素。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理是金融監(jiān)管的核心5銀行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，它的穩(wěn)健發(fā)展不僅要求商業(yè)銀行奉行審慎經(jīng)營原則，而且要求金融監(jiān)管當(dāng)局必須將風(fēng)險(xiǎn)管理放在監(jiān)管工作的首位。上個(gè)世紀(jì)90年代以來，不管是商業(yè)銀行自身，還是監(jiān)管當(dāng)局都把風(fēng)險(xiǎn)管理放到越來越重要的位置。目前，各國金融監(jiān)管當(dāng)局和國際監(jiān)管組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面已達(dá)成共識(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)管理作為金融監(jiān)管的核心。這種強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的

4、理念在《巴塞爾新資本協(xié)議》中得到了充分體現(xiàn)。一、我國商業(yè)銀行存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（一）沒有樹立正確先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概念由于我國目前缺乏完善的社會(huì)信用體系、商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度不明晰、尚未形成先進(jìn)科學(xué)的經(jīng)營管理機(jī)制以及經(jīng)濟(jì)制度轉(zhuǎn)軌的成本轉(zhuǎn)嫁，導(dǎo)致我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平與國際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平有較大的差距，在認(rèn)識(shí)上也存在很大偏差。沒樹立一個(gè)先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概念。（二）我國商業(yè)銀行存在的信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行所面臨的最大風(fēng)險(xiǎn),著名信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)安博爾其中最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn),也是目前我國商業(yè)銀行最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)。廣義的信用

5、風(fēng)險(xiǎn)是指所有涉及客戶違約引起的風(fēng)險(xiǎn),如資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的借款人不按時(shí)還本付息引起資產(chǎn)質(zhì)量惡化;負(fù)債業(yè)務(wù)中的存款人大量提前取款形成擠兌;表外業(yè)務(wù)中的交易對(duì)手違約引致或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為表內(nèi)負(fù)債；等等。狹義上的風(fēng)險(xiǎn)特指信貸風(fēng)險(xiǎn)，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。（三）我國商業(yè)銀行存在的利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)銀行未來面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),由于我國長期實(shí)行利率管制,利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為一種體制風(fēng)險(xiǎn),隨著利率市場化改革的推進(jìn)、市場定價(jià)領(lǐng)域的拓寬和利率波動(dòng)范圍的擴(kuò)大,必然對(duì)我國商業(yè)銀行的生存環(huán)境和經(jīng)營管理產(chǎn)生重大影響。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)始終是我國商業(yè)銀行面臨的最基本風(fēng)險(xiǎn)。著名信

6、用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)安博爾流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其他風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行整體經(jīng)營方面的綜合體現(xiàn)。（四）我國商業(yè)銀行存在的操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行目前急需控制的日常風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因?yàn)槭д`、欺詐,未能及時(shí)做出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失,或使銀行的利益在其他方面受到損失。操作風(fēng)險(xiǎn)的其他方面還包括信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效或其他災(zāi)難等事件。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全　隨著我國銀行業(yè)的全面對(duì)外開放，面對(duì)日益多元與波動(dòng)的金融市場，國內(nèi)商業(yè)銀行把加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理提上了議事日程。眼下從美國次貸危機(jī)演化而來的全球金融危機(jī)雖已平息，但卻進(jìn)一步要求銀行加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)

7、管理，通過更為有效的管理機(jī)制來應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是我國銀行業(yè)改革中一件迫在眉睫的大事。5一、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范化解和管理機(jī)制（一）樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。由于現(xiàn)今中國的風(fēng)險(xiǎn)管理還屬于起步階段應(yīng)多借鑒發(fā)達(dá)國家迪歐風(fēng)險(xiǎn)管理的概念里奇·安波斯特里克:風(fēng)險(xiǎn)管理宗旨是對(duì)一個(gè)機(jī)構(gòu)樹立信心,對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行樹立信心。銀行和金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)不是一個(gè)公司和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn),而會(huì)使整個(gè)國家出現(xiàn)危機(jī)。（二）對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范信貸資產(chǎn)在整個(gè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中占比大，隨著利

8、率市場化進(jìn)