資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)辦理指引

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1、資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)辦理指引（2018年5月）目錄資本項(xiàng)目管理31.境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)31.1.前期費(fèi)用基本信息登記（金額超30萬(wàn)美元的）32.境外直接投資外匯業(yè)務(wù)62.1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記72.2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記102.3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記122.4.境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯補(bǔ)登記122.5.特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯153.外債及租賃對(duì)外債權(quán)相關(guān)的外匯管理153.1.外債登記管理163.1.外債登記管理163.1.1.非銀行債務(wù)人辦理外債簽約登記163.

2、1.2.非銀行債務(wù)人異地開戶及開立2個(gè)以上外債賬戶核準(zhǔn)193.1.3.非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類提款備案213.1.4.非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類還本付息備案213.1.5.外債注銷登記223.5.融資租賃對(duì)外債權(quán)登記244.跨境擔(dān)保外匯管理254.1.內(nèi)保外貸逐筆登記254.2.內(nèi)保外貸變更登記274.3.內(nèi)保外貸注銷登記284.4.內(nèi)保外貸擔(dān)保履約對(duì)外債權(quán)登記284.5.外保內(nèi)貸履約外債登記284.6.金融機(jī)構(gòu)外保內(nèi)貸履約購(gòu)結(jié)匯285.證券投資項(xiàng)下相關(guān)的外匯管理295.1.境內(nèi)公司境外上市外匯登記295

3、.2.境內(nèi)股東境外持股外匯登記305.3.境內(nèi)公司境外上市登記變更305.4.境內(nèi)股東境外持股外匯登記變更315.5.境內(nèi)公司境外上市外匯登記注銷315.6.境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃325.7.境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃年度付匯額度申請(qǐng)326.個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批336.1.個(gè)人移民財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批336.2.個(gè)人繼承財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批35注：1、本業(yè)務(wù)辦理指引謹(jǐn)供參考，如國(guó)家有關(guān)外匯管理政策調(diào)整，以最新政策為準(zhǔn)。2、本業(yè)務(wù)辦理指引僅限于上海地區(qū)

4、使用。38資本項(xiàng)目管理1事項(xiàng)名稱：境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)一、實(shí)施部門國(guó)家外匯管理局上海市分局資本項(xiàng)目管理處二、設(shè)定依據(jù)《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令2004年第412號(hào)）三、辦理流程及有關(guān)說(shuō)明（一）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書和申請(qǐng)表格是保證申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)性的重要依據(jù)，申請(qǐng)人承擔(dān)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合法的責(zé)任。在特定外匯收支形勢(shì)下，申請(qǐng)人應(yīng)按要求說(shuō)明相關(guān)資本交易定價(jià)的合理性。（二）在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提供相關(guān)材料的原件和加蓋公章的復(fù)印件；所提交材料以“簡(jiǎn)潔、能說(shuō)明問(wèn)題”為原則；業(yè)務(wù)辦

5、理完畢，業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（表）等原件及加蓋公章的其他材料復(fù)印件應(yīng)留存外匯局以存檔。如確因客觀原因暫時(shí)無(wú)法提交部分規(guī)定材料的（除主管部門批復(fù)文件等關(guān)鍵性材料外），申請(qǐng)人應(yīng)向外匯局保證交易真實(shí)合法，遞交補(bǔ)充提交承諾書后，可申請(qǐng)辦理直接投資項(xiàng)下業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)于承諾期內(nèi)將材料補(bǔ)足。（三）對(duì)于本操作指南中未明確規(guī)定但確有合理需求的資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，申請(qǐng)人可提請(qǐng)上海分局研究并向上一級(jí)外匯局請(qǐng)示。相關(guān)業(yè)務(wù)管理原則明確的，可向上海分局申請(qǐng)按照資本項(xiàng)目個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度相關(guān)要求辦理。（四）申請(qǐng)人應(yīng)配合外匯局開展相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)辦

6、理合規(guī)性的現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)核查工作。（五）相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)申請(qǐng)表格式見附件“格式表格”四、辦理時(shí)間、辦理地點(diǎn)與聯(lián)系電話科室：外資科辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00辦理地點(diǎn)：陸家嘴東路181號(hào)服務(wù)大廳53號(hào)窗口聯(lián)系電話：58845470五、業(yè)務(wù)管理具體內(nèi)容1.1事項(xiàng)名稱：前期費(fèi)用基本信息登記（金額超30萬(wàn)美元的）（一）設(shè)定依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<外國(guó)投資者境內(nèi)直接投資外匯管理規(guī)定>及配套文件的通知》（匯發(fā)

7、[2013]21號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)[2015]13號(hào)）4.其他相關(guān)法規(guī)（二）申請(qǐng)條件、辦理材料1.《境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》。2.工商行政管理部門出具的公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或行業(yè)主管部門出具的相關(guān)證明。3.前期費(fèi)用確需超過(guò)30萬(wàn)美元的證明文件。（三）辦理時(shí)限需集體審議處理，于20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。（四）授權(quán)范圍前期費(fèi)用額超過(guò)30萬(wàn)美元的前期費(fèi)用，需要集體審議處理，由擬設(shè)立外商投資企業(yè)所在地分局（外匯管理部）辦理。38附表：境內(nèi)直接投資基

8、本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（一）企業(yè)名稱：注冊(cè)幣種：一、申請(qǐng)事項(xiàng)□境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用登記前期費(fèi)用主要用途：□外商投資企業(yè)基本信息登記成立方式：□新設(shè)□并購(gòu)（□轉(zhuǎn)股并購(gòu)□增資并購(gòu)□資產(chǎn)并購(gòu)）□外商投資企業(yè)基本信息登記變更□基本信息變更□增資□減資（□減外方實(shí)際出資□外方出資義務(wù)減少□中方減資）□先行回收投資□出資方式變更□注冊(cè)幣種變更□股權(quán)轉(zhuǎn)讓（□中方轉(zhuǎn)外方□外方轉(zhuǎn)中方□外方轉(zhuǎn)外方□中方轉(zhuǎn)中