銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)提示

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1、銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)提示近期，不法分子利用銀行承兌匯票進(jìn)行欺詐活動(dòng)及偽造變?cè)煦y承的案件有明顯反彈趨勢(shì)，銀監(jiān)會(huì)特下發(fā)了關(guān)于銀承匯票業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)提示（銀監(jiān)辦發(fā)（2011）206號(hào)），為了進(jìn)一步強(qiáng)化我行銀行承兌匯票的管理，防范案件風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)結(jié)合我行情況，從簽發(fā)、解付、貼現(xiàn)、質(zhì)押四環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，做如下風(fēng)險(xiǎn)提示：一、銀行承兌匯票簽發(fā)1、加強(qiáng)與信貸部門(mén)的審核放款通知單須經(jīng)有權(quán)人簽字；柜員在簽發(fā)銀行承兌匯票前必須將銀承協(xié)議與信貸發(fā)送信息、銀承明細(xì)核對(duì)一致。2、加強(qiáng)保證金管理柜面經(jīng)辦人員經(jīng)主管審批后，按協(xié)議和信貸業(yè)務(wù)辦理申請(qǐng)書(shū)約定存入足額保證金

2、并凍結(jié)或辦理抵質(zhì)押相關(guān)手續(xù)。銀承簽發(fā)前必須通過(guò)核心系統(tǒng)核對(duì)保證金及一般結(jié)算賬戶賬號(hào)關(guān)聯(lián)的正確性，確保銀承到期時(shí)的正常兌付。不得挪用或提前支取保證金，保證金未覆蓋的部分所要求的抵押、質(zhì)押或第三方保證必需嚴(yán)格落實(shí)到位。加強(qiáng)對(duì)保證金來(lái)源真實(shí)性、合規(guī)性的審核和管理。不得以貸款或貼現(xiàn)資金繳存保證金，不得將保證金賬戶與其他賬戶串用。3、加強(qiáng)重要空白憑證和業(yè)務(wù)印章管理5嚴(yán)格執(zhí)行出入庫(kù)、領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷(xiāo)毀制度，堅(jiān)持印押證分管原則，禁止出現(xiàn)“一人多崗、審貼不分”情況。嚴(yán)格空白、作廢銀行承兌匯票管理，尤其要防范內(nèi)外勾結(jié)、偽造、變?cè)炱?/p>

3、據(jù)、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風(fēng)險(xiǎn)。出售銀行承兌匯票時(shí)，必須審驗(yàn)客戶身份；嚴(yán)禁預(yù)出售及交給客戶帶離營(yíng)業(yè)場(chǎng)所?？蛻籼顚?xiě)銀行承兌匯票，必須在柜臺(tái)經(jīng)辦人員視線和監(jiān)控范圍內(nèi)辦理。作廢的銀行承兌匯票柜員必須及時(shí)收回，并逐聯(lián)清點(diǎn)，雙人核對(duì)，剪角作廢做當(dāng)日憑證附件。日終營(yíng)業(yè)室經(jīng)理或?qū)Ｈ吮仨殞?duì)當(dāng)日使用和作廢的銀行承兌匯票實(shí)物與系統(tǒng)中銀承明細(xì)中憑證號(hào)碼核對(duì)相符。嚴(yán)禁當(dāng)日出售的銀承不當(dāng)日簽發(fā)。4、柜員簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí)要逐筆雙人審驗(yàn)客戶印鑒,票面要素與業(yè)務(wù)辦理通知、銀行承兌匯票協(xié)議、業(yè)務(wù)系統(tǒng)要素核對(duì)一致。5、柜員必須對(duì)簽發(fā)的銀行承

4、兌匯票留存暗記。6、銀行承兌匯票應(yīng)按票面金額向出票人收取萬(wàn)分之五的承兌手續(xù)費(fèi)。7、銀行承兌匯票簽發(fā)完畢后，柜員必須與客戶辦理交接手續(xù)。二、銀行承兌匯票解付1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須與郵件收發(fā)部門(mén)建立嚴(yán)密銀行承兌匯票的交接制度。52、收到委托收款及他行寄回的銀行承兌匯票后必須專人按時(shí)根據(jù)托收憑證的信息錄入系統(tǒng)內(nèi)收到托收登記簿，并換人進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)人與錄入人不得兼崗。3、收到他行寄回的銀行承兌匯票后，柜員必須認(rèn)真核實(shí)憑證真?zhèn)巍⒈硶?shū)是否連續(xù)，認(rèn)真按照審核清單要求進(jìn)行審核，對(duì)暗記進(jìn)行核實(shí)；對(duì)銀承底卡進(jìn)行配對(duì)核對(duì)，核驗(yàn)憑證上的客戶印鑒及本行匯

5、票專用章，確保付款的票據(jù)真實(shí)、有效。4、待解付的銀行承兌匯票及托收憑證必須由專人保管。5、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)每日需指定專人對(duì)到期的銀行承兌匯票與應(yīng)解匯款賬戶余額進(jìn)行核對(duì)。6、銀行承兌匯票到期日或到期日之后的見(jiàn)票當(dāng)日，按委托收款付款流程記賬。對(duì)到期的匯票，應(yīng)于到期日（遇法定休假日順延）向出票人收取票款。銀行承兌匯票出票人賬戶無(wú)款或不足支付時(shí)是按規(guī)定轉(zhuǎn)入該出票人的逾期墊款賬戶。7、銀行承兌匯票到期解付時(shí)，復(fù)核人、授權(quán)人必須認(rèn)真審核匯出匯款收款人是否與托收憑證、銀行承兌匯票背書(shū)一致，避免發(fā)生收款人非最后一手背書(shū)人，嚴(yán)防資金風(fēng)險(xiǎn)。三、銀行承

6、兌匯票貼現(xiàn)1、票據(jù)審驗(yàn)人員應(yīng)具有上崗資格和專業(yè)能力，必須嚴(yán)格按照票面審核要素清單對(duì)銀行承兌匯票防偽點(diǎn)逐項(xiàng)、雙人審核，并充分運(yùn)用票據(jù)鑒別儀等儀器。嚴(yán)禁以票據(jù)查詢代替審驗(yàn)，對(duì)大額票據(jù)堅(jiān)持雙人實(shí)地查詢。52、貼現(xiàn)票據(jù),柜員必須以銀票原件辦理查詢,查詢完畢后將票據(jù)及時(shí)入庫(kù)保管。3、查詢查復(fù)崗必須認(rèn)真審核查復(fù)內(nèi)容，特別關(guān)注有多次查詢的票據(jù)，并經(jīng)營(yíng)業(yè)室經(jīng)理審核，對(duì)金額較大或存在疑點(diǎn)的，應(yīng)選擇實(shí)地查詢、要求承兌行提供底卡傳真件核對(duì)等方式審核。4、柜臺(tái)人員嚴(yán)禁票據(jù)查復(fù)前辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁不認(rèn)真審核查復(fù)內(nèi)容，辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。5、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理前

7、，票據(jù)必須采取密封簽章等方式進(jìn)行流轉(zhuǎn)，確保票據(jù)流轉(zhuǎn)過(guò)程中的安全性。四、銀行承兌匯票質(zhì)押1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須對(duì)銀行承兌匯票辦理質(zhì)押的業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，專人每日查看銀承到期情況，提前十天與信貸部門(mén)聯(lián)系溝通還款事宜。2、對(duì)需要委托收款的銀行承兌匯票，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜員必須提前匡算行程，提醒信貸人員及時(shí)辦理出庫(kù)。3、出庫(kù)的質(zhì)押票據(jù)會(huì)計(jì)人員必須與信貸人員辦理交接手續(xù)，同時(shí)及時(shí)辦理委托收款手續(xù)，防止遺失。4、辦理托收時(shí)，柜員必須認(rèn)真審核委托收款的各項(xiàng)要素，包括到期日、收款人、開(kāi)戶行等，無(wú)誤后，錄入系統(tǒng)并換人進(jìn)行復(fù)核。5、托收憑證必須經(jīng)過(guò)綜合經(jīng)理或營(yíng)

8、業(yè)室經(jīng)理審核后通過(guò)快遞寄送付款行。6、5營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人查看發(fā)出托收銀承資金劃回情況，到期資金未劃回的，應(yīng)及時(shí)通知信貸人員，并辦理逾期。嚴(yán)禁會(huì)計(jì)人員對(duì)到期未收回銀承拖延辦理逾期賬務(wù)處理手續(xù)。5