中遠(yuǎn)集團(tuán)資金集中管理案例

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1、中遠(yuǎn)集團(tuán)資金集中管理案例　　資金管理是企業(yè)集團(tuán)系統(tǒng)中一個(gè)重要組成部分。它是對(duì)企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的管理,即對(duì)資金的籌集、投放、耗費(fèi)、收入和分配的管理，國(guó)外先進(jìn)的資金管理不僅局限于現(xiàn)金管理領(lǐng)域，而且涵蓋了頭寸流動(dòng)管理、債務(wù)管理、銀行賬戶管理、利率風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。資金集中管理：是集權(quán)體制下的必然結(jié)果，它包括從編制資金計(jì)劃，到處理集團(tuán)和分子公司資金流入流出、內(nèi)外部結(jié)算、籌投資活動(dòng)等資金運(yùn)作經(jīng)營(yíng)所進(jìn)行的監(jiān)督和控制，以及長(zhǎng)短期的資金預(yù)測(cè)，以此加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，為集團(tuán)企業(yè)帶來(lái)健康的資金流。工具價(jià)值：一、國(guó)際化運(yùn)營(yíng)　　到目前為止，中遠(yuǎn)在海內(nèi)外擁有7家上市公司的總市值已達(dá)500多億

2、元，中遠(yuǎn)海外機(jī)構(gòu)超過(guò)400多個(gè)，已經(jīng)形成以北京為中心，以香港、歐洲、美洲、新加坡、日本、澳洲、非洲、西亞和韓國(guó)等9個(gè)區(qū)域?yàn)橹c(diǎn)的全球經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)體系。中遠(yuǎn)構(gòu)筑了中國(guó)最大、最完善的陸路貨運(yùn)網(wǎng)絡(luò)，在全國(guó)29個(gè)省設(shè)有500多個(gè)業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，致力于為全球客戶提供航運(yùn)、物流等全球優(yōu)質(zhì)承運(yùn)服務(wù)的同時(shí)，還能夠?yàn)榭蛻籼峁┐昂拓浳锎怼⒋肮I(yè)、碼頭、貿(mào)易、金融、房地產(chǎn)和IT等多個(gè)行業(yè)的服務(wù)。鏈接：公司簡(jiǎn)介　　中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司的前身，是成立于1961年4月27日的中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司。1993年2月16日組建以中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司為核心企業(yè)的中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)。1993年10

3、月5日，集團(tuán)買殼上市成立“中遠(yuǎn)投資（新加坡）有限公司”邁出了進(jìn)入海外資本市場(chǎng)的第一步，中遠(yuǎn)這艘航運(yùn)巨艦從此駛進(jìn)國(guó)際資本市場(chǎng)的汪洋大海，開辟了資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與資本經(jīng)營(yíng)并舉的新航路?！　≈羞h(yuǎn)集團(tuán)擁有的船隊(duì)規(guī)模排名世界第二位，其中集裝箱船舶運(yùn)力位居世界第七；干散貨船位居世界第一；雜貨船位居世界第二。在航運(yùn)相關(guān)業(yè)方面，中遠(yuǎn)已成為世界第八大集裝箱碼頭經(jīng)營(yíng)商；中遠(yuǎn)修船業(yè)也已在國(guó)內(nèi)處于領(lǐng)先地位并進(jìn)入世界一流行列；作為中遠(yuǎn)另一家主要參股的上市公司，“中集集團(tuán)”自1996年以來(lái)集裝箱產(chǎn)銷量一直保持世界第一。2000年獲得匯豐證券評(píng)選的“亞洲100家領(lǐng)先企業(yè)”之一；2002年獲得里昂證券評(píng)選的

4、“最佳企業(yè)管理的中資企業(yè)”之一；2003年又獲得FINANCEASIA評(píng)選的“最致力于為股東創(chuàng)富”、“最佳公司管治”、“最佳財(cái)務(wù)管理”的中資企業(yè)之一。同年，全球最具權(quán)威的《機(jī)構(gòu)投資者雜志》發(fā)布的一年一度《亞洲股票市場(chǎng)投資報(bào)告》中，中遠(yuǎn)太平洋被評(píng)選為“最佳投資者關(guān)系的亞洲綜合性企業(yè)”。二、集團(tuán)管理模式與戰(zhàn)略目標(biāo)　　面對(duì)瞬息萬(wàn)變的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，中遠(yuǎn)集團(tuán)明確了“從全球航運(yùn)承運(yùn)人向以航運(yùn)為依托的全球物流經(jīng)營(yíng)人轉(zhuǎn)變，從跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)向世界級(jí)跨國(guó)公司轉(zhuǎn)變”的“兩個(gè)根本性轉(zhuǎn)變”的新世紀(jì)發(fā)展戰(zhàn)略構(gòu)想，根據(jù)戰(zhàn)略構(gòu)想，中遠(yuǎn)進(jìn)一步明確了“做強(qiáng)航運(yùn)主業(yè)，拓展現(xiàn)代物流業(yè)，優(yōu)化陸上產(chǎn)業(yè)”的產(chǎn)業(yè)調(diào)整

5、發(fā)展思路。三、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)　　企業(yè)管理以財(cái)務(wù)管理為核心，財(cái)務(wù)管理以資金集中管理為中心。中遠(yuǎn)集團(tuán)由于其業(yè)務(wù)和收入的多樣性、地區(qū)分布的廣域性、組織結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性，使得資金的流動(dòng)變得更加難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和控制。中遠(yuǎn)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)與資金管理日益趨向高度集中是歷史的必然。但是脫離信息技術(shù)支持，在手工環(huán)境下是難以實(shí)現(xiàn)資金集中管理的，表現(xiàn)在：日常工作量大，操作復(fù)雜：傳統(tǒng)資金控制模式下，運(yùn)用手工的方式進(jìn)行對(duì)內(nèi)對(duì)外的資金收付和轉(zhuǎn)賬處理，填制大量業(yè)務(wù)單據(jù)，工作量大，操作程序復(fù)雜，人工處理的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多，資金信息缺乏可靠性和及時(shí)性；　　企業(yè)和銀行之間缺乏協(xié)調(diào)：銀行的電子轉(zhuǎn)賬系

6、統(tǒng)的服務(wù)無(wú)法與企業(yè)很好地結(jié)合，成員單位資金支付審批手續(xù)還依靠傳真和郵局完成；資金監(jiān)控滯后：集團(tuán)公司缺少有力的監(jiān)控手段和工具，下屬企業(yè)幾乎完全獨(dú)立地處理自身的資金管理事宜，獨(dú)立對(duì)外籌資，自行使用和支配資金；資金管理分散：集團(tuán)公司間資金管理分散，內(nèi)部資金盈缺失衡無(wú)法互補(bǔ)，內(nèi)部異地資金結(jié)算的效率低成本高、資金在途時(shí)間長(zhǎng)；資金利用率低：集團(tuán)資金成本觀念淡薄，資金浪費(fèi)現(xiàn)象普遍；資本成本高：整體資金短缺外源融資成本過(guò)高；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大：集團(tuán)總部的資金單向流出較多，集團(tuán)總部的主要作用表現(xiàn)在為二級(jí)單位的資金籌集提供擔(dān)保，集團(tuán)財(cái)務(wù)資源呈現(xiàn)出一種自上而下的單向流動(dòng)，增加了集團(tuán)總部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

7、四、管理變革與信息化需求　　我們應(yīng)充分借助現(xiàn)代信息技術(shù)，將資金結(jié)算和控制流程與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)流程有機(jī)融合，疏通資金結(jié)算部門和業(yè)務(wù)部門之間區(qū)分明顯的界限，消除非增值環(huán)節(jié)，構(gòu)建資金集中管理平臺(tái)?！袊?guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)劉超　　中遠(yuǎn)集團(tuán)資金管理摸索的改革之路：　　1、企業(yè)集團(tuán)資金管理的趨勢(shì)分析：由分散到集中企業(yè)集團(tuán)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中每天都發(fā)生大量的資金流入和流出，發(fā)生資金盈余和短缺，如何降低企業(yè)集團(tuán)的資金成本、提高資金使用效率，成為關(guān)系到企業(yè)生死存亡的重要課題。許多國(guó)際著名企業(yè)集團(tuán)通過(guò)實(shí)施集中化管理，總部可以隨時(shí)掌握、監(jiān)控遍布全球的子公司的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金