各部門領(lǐng)料及庫房出庫規(guī)范細(xì)則

《各部門領(lǐng)料及庫房出庫規(guī)范細(xì)則》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。

1、規(guī)范物料出入庫細(xì)則為規(guī)范收發(fā)材料工作流程，正確核算出入庫材料，保證每月數(shù)據(jù)的完整、及時、準(zhǔn)確，現(xiàn)將辦理、填制、錄入出入庫單據(jù)手續(xù)明確如下：一、入庫1、物料入庫時需明確區(qū)分物料性質(zhì)（主要分清資產(chǎn)與物資的區(qū)別）。2、外購或外部門轉(zhuǎn)移的材料、物資運(yùn)達(dá)企業(yè)時，倉管員應(yīng)根據(jù)所使用財務(wù)軟件的物流系統(tǒng)中“收料通知單”、合同或發(fā)貨清單中所列的品種、規(guī)格、型號、數(shù)量進(jìn)行驗收，按規(guī)定需由質(zhì)檢部門檢驗的物資應(yīng)由其進(jìn)行檢驗并開具檢驗單后才能辦理入庫手續(xù)。物資驗收后，倉管員應(yīng)根據(jù)點收和檢驗記錄在財務(wù)軟件的物流系統(tǒng)中填制入庫單，入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)為財務(wù)結(jié)算聯(lián)，第二聯(lián)材料會計暫估記帳聯(lián)，第三聯(lián)倉

2、庫登帳，入庫單必須注明進(jìn)貨單位。3、倉管員在材料驗收入庫后，根據(jù)入庫單及時核對材料明細(xì)帳并登記材料卡片，并要根據(jù)材料物資的用途及物理化學(xué)性能，分門別類進(jìn)行堆放，并做好物資防護(hù)。4、凡未經(jīng)驗收的材料、物資或驗收中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不符，數(shù)量不清，價格不明，規(guī)格型號不對的，都不能辦理入庫手續(xù)，但要妥善保管，并及時反饋處理。5、財務(wù)部門根據(jù)材料采購合同或訂單對材料發(fā)票進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)未附入庫單或價格偏高及盲目采購的發(fā)票，有權(quán)拒絕審核付款。6、外購材料、物資在驗收過程中發(fā)現(xiàn)短缺或損壞，如經(jīng)核實屬經(jīng)辦人員的責(zé)任，應(yīng)由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)賠償，屬于其它原因造成的，可根據(jù)其他相關(guān)制度的規(guī)定分清不同情況

3、分別處理。二、領(lǐng)料、出庫1、領(lǐng)料審批單中申領(lǐng)數(shù)量不允許大于審批數(shù)量，字體要規(guī)范，不允許涂改，大小寫必須一致；2、各部門在領(lǐng)料時，審批單必須有領(lǐng)料人（實際領(lǐng)用人，如為外單位領(lǐng)用，必須施工單位簽字）、制單人（實際填寫單據(jù)人）、項目負(fù)責(zé)人（實際的工程項目負(fù)責(zé)人）、部門負(fù)責(zé)人（處室負(fù)責(zé)人）、主管領(lǐng)導(dǎo)（分管各部門總經(jīng)理助理或者副總）簽字，庫管負(fù)責(zé)審核單據(jù)簽字是否齊全，方能打印生產(chǎn)領(lǐng)料單并發(fā)貨；3、各部門在領(lǐng)料時，須在領(lǐng)料審批單上將領(lǐng)料用途注明清楚，工程領(lǐng)用的材料必須在單據(jù)基建工程項目欄中注明項目名稱，勞保用品要在領(lǐng)料用途欄中注明勞保字樣，辦公用品在用途欄中注明辦公用品，工具領(lǐng)用應(yīng)

4、在用途欄中注明個人工具或者班組工具并登記工具臺帳，食堂領(lǐng)用的各類材料要在用途中注明食堂領(lǐng)用字樣；4、各部門領(lǐng)用勞保必須由人力資源科統(tǒng)一填制領(lǐng)料審批單，制單人應(yīng)為人力資源科人員；辦公用品由總經(jīng)辦綜合科統(tǒng)一領(lǐng)購，其他各部門無權(quán)限直接制單領(lǐng)用，各部門領(lǐng)用辦公用品時需到總經(jīng)辦綜合科登記領(lǐng)用。5、各種材料物資出庫，必須持審核批準(zhǔn)后“物資領(lǐng)用審批單”到開單員處開具出庫單，出庫單需寫明材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途及領(lǐng)用部門、作業(yè)成本項目、基建工程項目等內(nèi)容，領(lǐng)料審批單應(yīng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。6、供應(yīng)科庫管員在制作生產(chǎn)領(lǐng)料單時，依據(jù)領(lǐng)料審批單注明的工程項目、勞保用品、辦公用品、工具及食堂領(lǐng)用

5、等信息在生產(chǎn)領(lǐng)料單備注清楚；7、供應(yīng)科庫管員在發(fā)貨時要及時制作打印生產(chǎn)領(lǐng)料單，生產(chǎn)領(lǐng)料單必須有領(lǐng)料人簽字后方能發(fā)貨，領(lǐng)料單黃聯(lián)給領(lǐng)料人登記統(tǒng)計領(lǐng)用物資；供應(yīng)科庫管員根據(jù)領(lǐng)料審批單所填日期及時出庫，不允許壓票；8、材料出入庫、名稱、規(guī)格、數(shù)量應(yīng)準(zhǔn)確無誤，必須賬物相符；庫管不應(yīng)任意調(diào)賬、沖賬，對確實要調(diào)賬、沖賬的物料應(yīng)規(guī)范手續(xù)并作書面說明，沖賬單據(jù)單價、金額必須填寫并與前期出庫單單價、金額一致；對于各部門不按規(guī)范填寫領(lǐng)料審批單的，供應(yīng)科庫管員有權(quán)拒絕發(fā)貨；對于供應(yīng)科庫管員不按規(guī)范操作，其他各部門有權(quán)依據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制進(jìn)行考核。