資源描述:
《銀行操作風(fēng)險防控措施探析》由會員上傳分享,免費在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、銀行操作風(fēng)險防控措施探析提要?黨的十七大報告明確提出要防范和化解金融風(fēng)險。銀行是經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險從中獲得收益的高風(fēng)險經(jīng)營行業(yè),因而防范和化解風(fēng)險是銀行的永恒主題。隨著經(jīng)濟(jì)金融全球化發(fā)展,在大量金融產(chǎn)品提供給消費者的同時,銀行業(yè)所面臨的操作風(fēng)險也越來越大。商業(yè)銀行如何應(yīng)對防范日益復(fù)雜多變的操作風(fēng)險,如何采取多種防控措施,建立操作風(fēng)險管理的長效機(jī)制,以提升銀行的競爭力,這是一門風(fēng)險管理科學(xué)?! 「鶕?jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義,操作風(fēng)險是指不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險相比,操作風(fēng)險具有
2、四個明顯特征。一是風(fēng)險的內(nèi)生性。二是復(fù)雜性和隱蔽性。三是風(fēng)險與收益不對稱性。四是關(guān)聯(lián)性。這些特殊因素都決定了操作風(fēng)險的防范是一項系統(tǒng)工程,需要各商業(yè)銀行長期不懈的努力方能取得成效?! ∫?、對操作風(fēng)險引發(fā)案件的成因剖析 操作風(fēng)險防范意識不強(qiáng)。從許多案件看,是屢犯屢查,屢禁不止,重要制度形同虛設(shè)。如查庫制度、授權(quán)制度流于形式;沒有堅持重要崗位輪換和相互制衡機(jī)制;金庫管理制度、現(xiàn)金提取、現(xiàn)金調(diào)撥程序管理不嚴(yán),導(dǎo)致工作人員利用職務(wù)之便截取庫款、盜用現(xiàn)金;網(wǎng)點管理不到位、重要空白憑證管理失控,工作人員私自開戶購買支票挪用銀行資金等?! 〔僮黠L(fēng)險
3、管理體系不健全。各商業(yè)銀行經(jīng)過這幾年的改革,雖已相繼建立了垂直的內(nèi)部審計體系,建立了內(nèi)控風(fēng)險管理委員會,統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)操作風(fēng)險管理等。但與建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)的內(nèi)在要求相比,還有很大的差距。一是缺乏對操作風(fēng)險的整體掌控,未應(yīng)用統(tǒng)計學(xué)原理對操作風(fēng)險事件進(jìn)行計量、分析,更談不上數(shù)據(jù)庫的建設(shè)和科學(xué)有效的管理。二是“三道防線”未能形成整體合力。由于基層機(jī)構(gòu)、專業(yè)管理部門和內(nèi)控合規(guī)部門的職責(zé)界定不清,三道防線不能很好地銜接,導(dǎo)致政出多門、各自為戰(zhàn),削弱了內(nèi)控體系的整體性、協(xié)調(diào)性和有效性。三是未建立操作風(fēng)險評價、監(jiān)督和整改機(jī)制等。 缺乏完善的操作風(fēng)險管理政
4、策、方法和程序來管理風(fēng)險。銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》要求商業(yè)銀行制定完善的操作風(fēng)險管理政策,對操作風(fēng)險的明確界定和分類,并在全行范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的方法和流程來識別、評估、監(jiān)測、控制操作風(fēng)險。但不少商業(yè)銀行還未能制定操作風(fēng)險管理政策,也就難以有效地控制操作風(fēng)險的發(fā)生?! 《?qiáng)化防范操作風(fēng)險的多種防控措施 隨著我國商業(yè)銀行股份制改革完成和成功上市,并同外資銀行開展同臺競技,防范操作風(fēng)險是提高競爭力和公信度的一項緊迫任務(wù)。防范操作風(fēng)險要以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布的《操作風(fēng)險管理和監(jiān)管穩(wěn)健原則》和銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引
5、》為指導(dǎo),但根據(jù)我國商業(yè)銀行的實際情況,則要因地制宜,強(qiáng)化防范操作風(fēng)險則應(yīng)采取多種防控措施:maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus ?。?/p>
6、一)要學(xué)習(xí)貫徹《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》,提高對加強(qiáng)操作風(fēng)險管理的重要性、必要性、緊迫性的認(rèn)識,提高全行員工合規(guī)經(jīng)營理念,增強(qiáng)防范操作風(fēng)險的自覺性。在銀行經(jīng)營中,依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求,是每個銀行員工應(yīng)盡的基本職責(zé),把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中,使之成為自覺的習(xí)慣,把操作風(fēng)險管理的各項措施細(xì)化落實到每個環(huán)節(jié)、每個崗位、每個節(jié)點。 ?。ǘ┮⒔∪僮黠L(fēng)險管理的組織體系,為防范操作風(fēng)險提供組織保障。為加強(qiáng)對操作風(fēng)險的統(tǒng)一管理,商業(yè)銀行應(yīng)成立操作風(fēng)險管理委員會,作為銀行操作風(fēng)險的調(diào)研、決策、組織、溝通和協(xié)調(diào)
7、機(jī)構(gòu)。操作風(fēng)險管理委員會下設(shè)辦公室,可掛靠在法律與合規(guī)部,對操作風(fēng)險進(jìn)行日常監(jiān)控管理?! 。ㄈ┙⒅贫取胺谰€”,用完善制度防范操作風(fēng)險。比如民生銀行開展了以加強(qiáng)制度建設(shè)和防范操作風(fēng)險為主要內(nèi)容的查防銀行案件專項治理工作,在剖析已發(fā)案件、查找風(fēng)險隱患基礎(chǔ)上,對現(xiàn)有規(guī)章制度的缺陷,及時進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)充、修訂和完善;并進(jìn)一步建立健全各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程,完善了對創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種的制度跟進(jìn),強(qiáng)化了對薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理,不僅杜絕了管理“斷層”和風(fēng)險控制“盲區(qū)”,為有效防范操作風(fēng)險提供了制度保障?! 。ㄋ模┿y監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》
8、中,要求通過制定完善操作風(fēng)險管理政策、方法和程序來管理風(fēng)險,通過適情計提操作風(fēng)險所需資本來抵御風(fēng)險。對此,中國銀行、建設(shè)銀行已走在其他商業(yè)銀行的前面。目前,建設(shè)銀行正在探索標(biāo)準(zhǔn)法的實施路徑;并收集了1998