公司費(fèi)用報(bào)銷流程規(guī)定

《公司費(fèi)用報(bào)銷流程規(guī)定》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、浙商基金管理有限公司費(fèi)用報(bào)銷流程及辦法浙商基金管理有限公司費(fèi)用報(bào)銷流程及辦法第一章總則第一條為規(guī)范公司費(fèi)用管理及報(bào)銷，提高財(cái)務(wù)管理水平，按照規(guī)范化、科學(xué)化的工作要求，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法規(guī)定之費(fèi)用報(bào)銷包括差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)車費(fèi)用、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)考察費(fèi)、福利費(fèi)、廣告費(fèi)、工程材料及設(shè)備物資等費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)支付。第二章發(fā)票要求第三條報(bào)銷人員必須取得合法、完整、真實(shí)的原始憑證，具體要求如下：（一）發(fā)票的票面必須清晰，無任何涂改痕跡。（二）發(fā)票名稱與內(nèi)容相符；發(fā)票內(nèi)容與售貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍相吻合。（三）發(fā)票的抬頭應(yīng)為

2、本公司全稱且正確無誤，標(biāo)準(zhǔn)名稱為：浙商基金管理有限公司。本單位名稱不得簡(jiǎn)寫，如浙商基金、浙商基金管理公司等等均為不正確的抬頭。（四）發(fā)票上的數(shù)字計(jì)算準(zhǔn)確，數(shù)量乘以單價(jià)應(yīng)等于總金額；大小寫金額保持一致；小寫金額前面應(yīng)有“￥”字樣，大寫金額前面應(yīng)頂格；大小寫數(shù)字書寫規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn)大寫：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬)。（五）發(fā)票必須有稅務(wù)部門監(jiān)制章；有售貨單位財(cái)務(wù)專用章；有售貨單位經(jīng)手人簽章（或簽名）。（六）發(fā)票開出的時(shí)間應(yīng)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所發(fā)生的時(shí)間大致相吻合。（七）發(fā)票的印制日期：按照規(guī)定，開具發(fā)票的單位每年度都應(yīng)從稅務(wù)部門領(lǐng)取本

3、年度版本的發(fā)票，即便使用上一年度版本的發(fā)票按規(guī)定也不宜時(shí)間跨度太長(zhǎng)。（八）浙商基金管理有限公司費(fèi)用報(bào)銷流程及辦法部分發(fā)票在報(bào)銷時(shí)須同時(shí)呈上附件。如貨款結(jié)算時(shí)須有購(gòu)銷合同、送貨單或驗(yàn)收單；出差報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)須有會(huì)議通知或經(jīng)批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)單；工程款報(bào)銷時(shí)須有工程預(yù)算等。第三章費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間及要求第一條費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間及要求：（一）每星期報(bào)銷費(fèi)用一次，即每周星期一報(bào)銷上周發(fā)生的費(fèi)用。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的緊急用款不受此限。（二）每月二十六號(hào)為費(fèi)用報(bào)銷截止日，如遇周末或法定節(jié)假日則順延。原則上當(dāng)月二十六號(hào)以后不再報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用，二十六號(hào)以后所發(fā)生的費(fèi)用遞延至下月報(bào)銷。

4、（三）報(bào)銷憑證的使用：1、有發(fā)票時(shí)：差旅費(fèi)報(bào)銷使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》；其他費(fèi)用報(bào)銷使用《費(fèi)用報(bào)銷單》。2、無發(fā)票時(shí)：（1）以現(xiàn)金方式結(jié)算：應(yīng)使用《借款審批單》。按本辦法第五章履行借款制度。（2）以支票或匯款方式結(jié)算：在辦公系統(tǒng)中執(zhí)行“付款申請(qǐng)”流程。同時(shí)將能證明該業(yè)務(wù)合法、合規(guī)的相關(guān)文件、合同一并附上。（3）款項(xiàng)經(jīng)辦人員應(yīng)在借款、借支票或匯款結(jié)算之日起兩周內(nèi)取得原始發(fā)票并履行報(bào)銷手續(xù)。（四）在報(bào)銷流程前，所有單據(jù)未齊備的，必須補(bǔ)齊手續(xù)后方可進(jìn)入報(bào)銷流程。（五）報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人應(yīng)自行將票據(jù)及附件整齊地粘貼在財(cái)務(wù)規(guī)定格式的報(bào)銷單后，同類性質(zhì)必須粘在一起

5、。盡量避免將幾周憑證粘于一起，當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷。第四章費(fèi)用報(bào)銷流程第二條費(fèi)用報(bào)銷流程如下：（一）報(bào)銷人為公司管理層1、董事長(zhǎng)（報(bào)銷人）→會(huì)計(jì)（審核票據(jù)）→總經(jīng)理（審批人）→出納（付款）浙商基金管理有限公司費(fèi)用報(bào)銷流程及辦法2、總經(jīng)理（報(bào)銷人）→會(huì)計(jì)（審核票據(jù)）→董事長(zhǎng)（審批人）→出納（付款）3、其他高管（報(bào)銷人）→會(huì)計(jì)（審核票據(jù)）→總經(jīng)理（審批人）→出納（付款）4、公司為高管開展業(yè)務(wù)而發(fā)生的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)和公務(wù)車費(fèi)用等列出專門預(yù)算。公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)辦

6、的費(fèi)用統(tǒng)一由綜合管理部負(fù)責(zé)報(bào)銷，在領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用預(yù)算限額內(nèi)列支。（二）報(bào)銷人為部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人（報(bào)銷人）→會(huì)計(jì)（審核票據(jù)）→分管高管（審批人）→總經(jīng)理（審批人）→出納（付款）（三）報(bào)銷人為員工員工（報(bào)銷人）→部門負(fù)責(zé)人（審批人）→會(huì)計(jì)（審核票據(jù)）→分管高管（審批人）→總經(jīng)理（審批人）→出納（付款）第五章借款管理第一條公司員工應(yīng)本著“事前審批、及時(shí)報(bào)賬”的原則合規(guī)、有效地使用借款。第二條員工借款應(yīng)填寫《借款審批單》，并注明借款事由。特殊業(yè)務(wù)借款可不予注明，而由財(cái)務(wù)室與有關(guān)業(yè)務(wù)部門確認(rèn)。第三條員工出差借款依據(jù)預(yù)計(jì)出差天數(shù)控制在每天一千元以內(nèi)，宴請(qǐng)借款

7、控制在三千元以內(nèi)，禮品、營(yíng)銷和后勤依據(jù)實(shí)際需要確定借款金額。零星業(yè)務(wù)支出或借款金額在一千元以內(nèi)的不予借款。每人累計(jì)借款金額不得超過2萬元。每次借款期限原則上不得超過20天。如因工作變動(dòng)調(diào)離單位，借款須在在調(diào)離前結(jié)清。第四條員工借款需及時(shí)報(bào)賬。出差借款應(yīng)于出差結(jié)束十五日內(nèi)至財(cái)務(wù)室報(bào)賬，其它業(yè)務(wù)借款須于業(yè)務(wù)結(jié)束后十日內(nèi)至財(cái)務(wù)室報(bào)賬，特殊情況需要延遲報(bào)賬時(shí)間的，應(yīng)向財(cái)務(wù)室說明原因。第五條前次借款后未及時(shí)辦理結(jié)賬手續(xù)的，財(cái)務(wù)室將依據(jù)“舊賬不清、新賬不欠”的原則不予借款。特殊情況應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。第六章差旅費(fèi)報(bào)銷管理浙商基金管理有限公司費(fèi)用報(bào)銷

8、流程及辦法第一條各部門每年初提出本部門差旅費(fèi)計(jì)劃，經(jīng)綜合管理部平衡后納入預(yù)算管理，并將差旅費(fèi)指標(biāo)分解到各部門，綜合管理部以批準(zhǔn)的預(yù)算作為控制目標(biāo)，超出