大型集團投資管理制度

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1、中集集團投資管理制度第一章　總則一、為加強集團投資管理，明確集團及各下屬企業(yè)在投資管理活動中的責任、權(quán)利和義務，控制投資風險，提高集團的整體投資回報水平，依據(jù)集團公司章程、董事會議事規(guī)則等法律文件規(guī)定，特制訂本制度。二、本制度適用集團總部以及擁有實際控制權(quán)的境內(nèi)各下屬企業(yè)（以下簡稱“下屬企業(yè)”），包括：1、集團（含集團公司主要用于投資的全資子公司，下同）直接或間接持股50%以上的企業(yè)；2、集團持股不超過50%、但集團通過承包經(jīng)營等方式直接或間接取得實際控制權(quán)的企業(yè)。對于集團不直接擁有實際控制權(quán)的參資企業(yè)的投資項目，集團派出董事須按本制度要求報經(jīng)集團備案或批準后，方可在該企業(yè)董事會

2、上表決。三、本制度為投資管理的原則性和綱領(lǐng)性管理文件，下設(shè)《管理辦法》和《操作指引》，為其支持性的操作管理文件。其中《管理辦法》為強制性管理文件，各適用單位必須按規(guī)定執(zhí)行；《操作指引》為指引性管理文件，各適用單位可按指引的提示，結(jié)合投資項目的具體情況進行具體操作。第二章　投資分類四、本制度中所指的投資，包括集團的產(chǎn)權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資?！　?、產(chǎn)權(quán)投資是指集團總部以及下屬企業(yè)進行的所有產(chǎn)權(quán)投資項目，包括新設(shè)立企業(yè)、收購兼并企業(yè)，對現(xiàn)有企業(yè)的增資擴股、股權(quán)交易以及購買知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、土地使用權(quán)等。　　2、固定資產(chǎn)投資，包括：（1）大規(guī)模固定資產(chǎn)投資是指集團現(xiàn)有企業(yè)（包括以收購兼

3、并、新設(shè)立等方式納入集團范疇的企業(yè)）為進一步擴張或發(fā)展而進行的新建、擴建、改建、遷建，以及全面提升產(chǎn)能或新增產(chǎn)品線等重大固定資產(chǎn)投資活動。新設(shè)立企業(yè)和現(xiàn)有企業(yè)遷建配套的開辦費用，作為新建及遷建項目投資，視同固定資產(chǎn)投資。（2）年度技改固定資產(chǎn)投資是指集團現(xiàn)有企業(yè)在一個會計年度內(nèi)，為達成某些特定目的而進行的局部固定資產(chǎn)投資。包括：①維持性投資：即為維持現(xiàn)有產(chǎn)能而進行的生產(chǎn)設(shè)備及零部件更新、辦公設(shè)施更新、構(gòu)筑物維護等固定資產(chǎn)投資。②8工藝技改投資：即為提升局部工序能力、提高生產(chǎn)效率、降低成本費用、改進產(chǎn)品質(zhì)量、減輕勞動強度、改善安全環(huán)保條件等而進行的工藝或技術(shù)改造類固定資產(chǎn)投資。①創(chuàng)

4、新技改投資：即為改進工藝流程、提高技術(shù)水平、促進行業(yè)技術(shù)進步而進行的工藝、技術(shù)革新等固定資產(chǎn)投資。②信息技改投資：即為提高辦公效率、改善辦公條件、實現(xiàn)信息系統(tǒng)升級等而進行的固定資產(chǎn)投資。第三章投資管理關(guān)系五、集團董事會在股東大會的授權(quán)范圍內(nèi)，對集團的重大投資事項擁有決策權(quán)，并決定集團的投資計劃和投資方案，審定集團年度財務投資預算。1、集團董事會戰(zhàn)略委員會，按照其議事規(guī)則開展投資審核活動，對集團長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并向集團董事會提出建議。1、董事會戰(zhàn)略委員會下設(shè)投資審核委員會（簡稱“投審會”），負責向戰(zhàn)略委員會提供投資決策意見。投審會負責審核集團重大投資項目，根據(jù)項目

5、可行性研究報告等資料，對重大投資項目的投資必要性、可行性及經(jīng)濟性等提出評審意見。六、集團的產(chǎn)權(quán)投資由集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責管理；車輛集團及所轄企業(yè)的產(chǎn)權(quán)投資由車輛集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責管理。管理程序詳見本制度第五章第一節(jié)。七、集團對固定資產(chǎn)投資按業(yè)務進行歸口管理，由集團及車輛集團相關(guān)職能部門根據(jù)部門職責履行投資管理責任。1、立項管理部門：（1）集團大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項目（不含車輛集團及其所轄企業(yè)項目）的立項由集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責。（2）車輛集團及所轄企業(yè)的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項目立項由車輛集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責。（3）重點工藝技改及創(chuàng)新技改項目的技術(shù)立項由集團技術(shù)管理部負責。（4）重大信息化項目

6、的立項由集團信息管理部負責。2、計劃管理部門：（1）集團固定資產(chǎn)投資計劃（不含車輛集團及所轄企業(yè)投資計劃）的歸口管理部門為集團企業(yè)管理部。（2）車輛集團及所轄企業(yè)的固定資產(chǎn)投資計劃的歸口管理部門為車輛集團戰(zhàn)略發(fā)展部。2、投資后評價管理部門：（1）集團固定資產(chǎn)投資后評價（不含車輛集團及所轄企業(yè)固定資產(chǎn)投資后評價）工作由集團企業(yè)管理部負責。（2）8車輛集團及所轄企業(yè)的固定資產(chǎn)投資后評價工作由車輛集團財務管理部負責。八、投資主辦單位是指投資活動的管理、執(zhí)行單位，包括具有獨立法人資質(zhì)的集團和車輛集團各下屬企業(yè)、集團總部和車輛集團總部等單位。九、對于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項目，需成立項目管理機

7、構(gòu)：1、項目領(lǐng)導小組：對集團有重大戰(zhàn)略意義的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項目，可設(shè)立項目領(lǐng)導小組，其第一負責人及主要成員由集團總裁任命。該小組主要從宏觀層面對項目進行決策、監(jiān)督、指導和協(xié)作管理及權(quán)限內(nèi)的審批工作，項目領(lǐng)導小組向集團總裁負責。2、項目管理小組：所有的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項目都應設(shè)立項目管理小組。項目管理小組第一負責人由項目領(lǐng)導小組任命，如無特別任命，一般由投資主辦單位第一負責人擔任，項目管理小組具體對項目的實施進行管理，項目管理小組向項目領(lǐng)導小組或直接向集團總裁負責。十、技改類