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《對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究：F832文獻標識：A：1009-4202（2011）04-103-01 摘要隨著商業(yè)銀行改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行會計也處于重大變化時期，加強銀行會計風(fēng)險的防范是我國當(dāng)前金融風(fēng)險防范的重中之重?，F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行與國外銀行的信用風(fēng)險比較，還存在很大差距，加強信用文化建設(shè)是提高銀行風(fēng)險管理水平的重要途徑。信用風(fēng)險管理是關(guān)系到銀行長期健康發(fā)展的關(guān)鍵?！ ￡P(guān)鍵詞商業(yè)銀行信用風(fēng)險 銀行的風(fēng)險分類為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。而世界銀行在關(guān)于全球銀行危機的研究中指出，銀行破產(chǎn)最經(jīng)常的原因就是信用風(fēng)險。銀行的信用
2、風(fēng)險不僅在計量、管理上比操作風(fēng)險、市場風(fēng)險更復(fù)雜，通常是銀行經(jīng)營風(fēng)險組合的最主要方面，同時也是金融體系系統(tǒng)風(fēng)險重要的直接之一。最近20多年來，歐美銀行通過轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念和完善風(fēng)險管理體系等一系列方法，大大提升了銀行核心競爭能力。本文將就如何提高風(fēng)險管理水平從理論坐標和體系建設(shè)方面作一探討?！ ∫?、我國信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和風(fēng)險成因分析 ?。ㄒ唬┬刨J風(fēng)險管理的現(xiàn)狀 ?。?）貸款現(xiàn)狀 總體規(guī)模2008年末全部金融機構(gòu)本外幣貸款余額20.7萬億元，同比增長12.8%，比年初增加2.5萬億元，同比少增563億元。與同年相比，2008年人民幣貸款余額月均
3、增長率僅為13%，月度間增速變化不大，保持平穩(wěn)增長態(tài)勢。企業(yè)融資渠道多元化，如企業(yè)發(fā)行短期融資券等，在一定程度上降低了企業(yè)對信貸資金的依賴?！ 。?）不良貸款現(xiàn)狀 2008年中國銀行業(yè)貸款質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)，平均不良貸款比例已降至10%以下。通過國家注資、資產(chǎn)剝離和自身核銷，國有商業(yè)銀行不良貸款實現(xiàn)了“雙降”。2008年國有商業(yè)銀行不良貸款余額下降5026億元，不良貸款比例降至10.49%。股份制商業(yè)銀行依靠自身力量，通過現(xiàn)金清收、貸款核銷、以物抵債等市場化方式清收壓縮不良貸款，取得顯著效果。截至2008年末，實現(xiàn)了國有商業(yè)銀行不良貸款比例每年下
4、降3個百分點的目標。與此同時，股份制商業(yè)銀行計提的貸款損失準備也不斷增加，抵御風(fēng)險的能力明顯增強?！ 。ǘ┪覈虡I(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要成因分析 （1）金融體系不完善 雖然近年來，國家有關(guān)部門在金融體系構(gòu)建方面作了大量工作且取得了一定的成就，但是目前我國金融體系仍很不完善，存在很多弊端。 ?。?）社會信用度低，法制不健全、執(zhí)法不嚴明 近年來，我國社會信用、企業(yè)信用日益惡化。部分企業(yè)受到不良社會風(fēng)氣的影響，大量逃廢銀行債務(wù)，其主要方式有：采取抽空原單位資產(chǎn)，組建新公司的辦法，甩掉包袱，使銀行債權(quán)懸空；改頭換面組建新公司，原有貸款本息掛賬，或
5、是直接向銀行提出豁免貸款本息，并得到當(dāng)?shù)卣闹С?；假破產(chǎn)、真逃債，破產(chǎn)后將生產(chǎn)資料分成幾塊成立新企業(yè)，而不落實債務(wù)，使銀行討債無門。 ?。?）后WTO保護期我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險新的成因 客戶是銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，誰擁有大批資信良好的客戶，誰就能在激烈地市場競爭中取得領(lǐng)先。中國加入WTO后，中資銀行的客戶數(shù)量、結(jié)構(gòu)和資信狀況都會發(fā)生很大變化。一方面是外資銀行極力搶奪優(yōu)質(zhì)客戶，另一方面是我國的行業(yè)和企業(yè)在入世后因國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，而使其資信狀況出現(xiàn)新的轉(zhuǎn)變。 二、解決我國商業(yè)銀行信用管理問題的對策 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要是信貸風(fēng)險，信
6、貸風(fēng)險管理的成敗不僅關(guān)系到商業(yè)銀行盈利目標能否實現(xiàn)，而且對商業(yè)銀行的生存發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在信貸管理機制不健全、信貸風(fēng)險管理文化未能與時俱進、信息不對稱以及政策風(fēng)險等問題。完善我國的信貸風(fēng)險管理體系，以使我國商業(yè)銀行盡快適應(yīng)國際慣例，提高參與國際市場的競爭力?！ 。ㄒ唬┘訌妰?nèi)控機制建設(shè) 努力實現(xiàn)從粗放管理向規(guī)范集約管理轉(zhuǎn)變，樹立風(fēng)險與收益相平衡，風(fēng)險與資本相匹配的理念。全面落實風(fēng)險責(zé)任追究制度，強化管理層和員工的風(fēng)險防范意識，逐級簽訂風(fēng)險責(zé)任書，從內(nèi)部構(gòu)筑有效的“信貸風(fēng)險防火墻”?！ 。ǘ┙∪覈男庞?/p>
7、體系 對于商業(yè)銀行，假如借貸者的信用意識增強，發(fā)生道德風(fēng)險的概率就會減小，可以降低借款者違約的概率，從而降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。從根本上提高了商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險的能力?！ 。ㄈ┮?guī)范信貸操作流程 規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個部分。將信貸業(yè)務(wù)“三查”制度細化升級，以客戶現(xiàn)金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預(yù)測為信用風(fēng)險度量尺度。保證信貸業(yè)務(wù)高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展?！ 。ㄋ模┙⒖茖W(xué)快速的信貸風(fēng)險識別預(yù)警機制 建立科學(xué)的信貸風(fēng)險預(yù)警體系，有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險判斷表面化和風(fēng)險反應(yīng)滯后的狀況，加強信
8、貸風(fēng)險搜索的系統(tǒng)性和準確性，提高信貸風(fēng)險分析的技術(shù)含量?！ ∪?、結(jié)束語 總的來看，完善內(nèi)控制度、防范金融風(fēng)險是商業(yè)銀行一項復(fù)雜和漫長的工作。商業(yè)銀行應(yīng)該從現(xiàn)實的基
