審計報告 - 北京世紀慈善基金會

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1、北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司北京世紀慈善基金會2015年度審計報告目錄頁次一、審計報告1-2二、資產(chǎn)負債表3三、業(yè)務(wù)活動表4四、現(xiàn)金流量表5五、財務(wù)報表附注6-22委托單位：北京世紀慈善基金會審計單位：北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司聯(lián)系電話：83558095郵箱：zhongxuanyu@163.com3辦公地址：西城區(qū)廣安門內(nèi)大街167號，翔達大廈寫字樓12層電話：83558095/8096/8097/8098郵編：100053北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計報告中宣育基審字[2016]第13001-1號北京世紀慈善基金會：我們審計了后附的北京世

2、紀慈善基金會財務(wù)報表，包括2015年12月31日的資產(chǎn)負債表，2015年度的業(yè)務(wù)活動表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任編制和公允列報財務(wù)報表是北京世紀慈善基金會管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照《民間非營利組織會計制度》的規(guī)定編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。二、注冊會計師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則和《基金會財務(wù)報表審計指引》的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中

3、國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進行風(fēng)險評估時，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。3辦公地址：西城區(qū)廣安門

4、內(nèi)大街167號，翔達大廈寫字樓12層電話：83558095/8096/8097/8098郵編：100053北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司三、審計意見我們認為，北京世紀慈善基金會財務(wù)報表在所有重大方面按照《民間非營利組織會計制度》的規(guī)定編制，公允反映了北京世紀慈善基金會2015年12月31日的財務(wù)狀況以及2015年度的業(yè)務(wù)活動成果和現(xiàn)金流量。北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國注冊會計師：中國·北京二零一六年二月三日中國注冊會計師：3辦公地址：西城區(qū)廣安門內(nèi)大街167號，翔達大廈寫字樓12層電話：83558095/8096/8097/8098郵編：10005

5、3北京中宣育會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司資產(chǎn)負債表會民非01表編制單位：北京世紀慈善基金會2015年12月31日單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)年末數(shù)負債和凈資產(chǎn)行次年初數(shù)年末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金14,134,491.813,793,993.37短期借款61短期投資2應(yīng)付款項621,558.60344.90應(yīng)收款項33,612,123.503,929,275.97應(yīng)付工資63預(yù)付賬款4應(yīng)交稅金65313.73存貨81,222,550.00350.00預(yù)收賬款66待攤費用9預(yù)提費用71一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資15預(yù)計負債72其他流動資產(chǎn)18一年內(nèi)到期的長期負債74流動

6、資產(chǎn)合計208,969,165.317,723,619.34其他流動負債78流動負債合計801,872.33344.90長期投資：長期股權(quán)投資21長期負債：長期債權(quán)投資24長期借款81長期投資合計30--長期應(yīng)付款84固定資產(chǎn)：其他長期負債88固定資產(chǎn)原價3131,018.0031,018.00長期負債合計90--減：累計折舊3227,263.4729,118.95固定資產(chǎn)凈值333,754.531,899.05受托代理負債：在建工程34受托代理負債91文物文化資產(chǎn)35負債合計1001,872.33344.90固定資產(chǎn)清理38固定資產(chǎn)合計403,754.531,

7、899.05凈資產(chǎn)：無形資產(chǎn)：非限定性凈資產(chǎn)1014,802,261.573,300,862.09無形資產(chǎn)41限定性凈資產(chǎn)1054,168,785.944,424,311.40凈資產(chǎn)合計1108,971,047.517,725,173.49受托代理資產(chǎn)：受托代理資產(chǎn)51資產(chǎn)合計608,972,919.847,725,518.39負債和凈資產(chǎn)總計1208,972,919.847,725,518.39單位負責(zé)人：趙永軍復(fù)核：夏繼紅制表：劉春雁3辦公地址：西城區(qū)廣安門內(nèi)大街167號，翔達大廈寫字樓12層電話：83558095/8096/8097/8098郵編：1000

8、53北京中宣育會計師事務(wù)