某供電公司固定資產(chǎn)報(bào)廢流程doc

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1、天馬行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632蘇州供電公司固定資產(chǎn)報(bào)廢流程1.范圍本流程適用于蘇州供電公司對于固定資產(chǎn)報(bào)廢事項(xiàng)的處理流程2.控制目標(biāo)加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作力度，規(guī)范固定資產(chǎn)報(bào)廢流程，確保固定資產(chǎn)的報(bào)廢不對電網(wǎng)運(yùn)行的技術(shù)性、經(jīng)濟(jì)性造成重大不利影響，確保報(bào)廢審批過程能按照報(bào)廢金額大小進(jìn)行相應(yīng)的審批。3.主要涉及部門q財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部q生產(chǎn)技術(shù)部q配電運(yùn)營部q總經(jīng)理工作部q信息中心q固定資產(chǎn)使用部門4.主要前提和

2、假設(shè)q固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃由固定資產(chǎn)使用部門制定q固定資產(chǎn)管理部門結(jié)合固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃制定固定資產(chǎn)計(jì)劃q35kV及以上的報(bào)廢計(jì)劃由生產(chǎn)技術(shù)部審核，35kV以下的報(bào)廢計(jì)劃由配電運(yùn)營部審核，非生產(chǎn)性資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃由總經(jīng)理工作部或信息中心審核；上述部門無權(quán)限進(jìn)行審核的需報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)或省公司進(jìn)行審核q蘇州供電公司設(shè)定固定資產(chǎn)報(bào)廢金額權(quán)限1.主要控制點(diǎn)q固定資產(chǎn)使用部門根據(jù)所使用固定資產(chǎn)技術(shù)狀況和運(yùn)行狀況制定固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃q固定資產(chǎn)管理部門從使用和技術(shù)角度審核報(bào)廢計(jì)劃q財(cái)務(wù)從價(jià)值的角度審核報(bào)廢計(jì)劃q固定資產(chǎn)報(bào)廢嚴(yán)

3、格按照報(bào)廢金額權(quán)限進(jìn)行審批2.流程說明步驟說明負(fù)責(zé)人輸出1.制定固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃1.1配電運(yùn)營部/輸變電運(yùn)營部/總經(jīng)理工作部/調(diào)度中心根據(jù)資產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)狀況和運(yùn)行狀況，提出固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃1.2在日常工作中，固定資產(chǎn)使用管理部門和單位根據(jù)年度固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃向?qū)?yīng)的主管部門提出固定資產(chǎn)報(bào)廢申請，電網(wǎng)生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的報(bào)廢向配電運(yùn)營部/輸變電運(yùn)營部/調(diào)度中心提出，非電網(wǎng)生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的報(bào)廢向總經(jīng)理工作部提出固定資產(chǎn)使用部門固定資產(chǎn)報(bào)廢明細(xì)清單2.審核固定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃和明細(xì)清單2.1固定資產(chǎn)管理部門審核固

4、定資產(chǎn)報(bào)廢計(jì)劃和明細(xì)清單§如果不符合報(bào)廢要求，退回申請單位和部門§如果符合要求，進(jìn)一步提交給財(cái)務(wù)部資產(chǎn)處2.2出技術(shù)的層面上提出處理意見2.3超出固定資產(chǎn)管理部門審批權(quán)限的，必須由公司領(lǐng)導(dǎo)或省公司進(jìn)行審批生產(chǎn)技術(shù)部/配電運(yùn)營部/總經(jīng)理工作部/信息中心公司領(lǐng)導(dǎo)/省公司3.審核固定資產(chǎn)報(bào)廢清單3.1從固定資產(chǎn)價(jià)值的層面上審核固定資產(chǎn)報(bào)廢清單財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部4.固定資產(chǎn)報(bào)廢4.1固定資產(chǎn)使用和管理部門在收到通過審批的固定資產(chǎn)報(bào)廢申請后，按照固定資產(chǎn)管理辦法，對資產(chǎn)實(shí)施報(bào)廢工作4.2固定資產(chǎn)主管部門（輸變電

5、運(yùn)營部/配電運(yùn)營部/調(diào)度通信中/總經(jīng)理工作部）在固定資產(chǎn)使用管理部門的報(bào)廢手續(xù)完成后，進(jìn)行信息確認(rèn)和更新4.3報(bào)廢后的固定資產(chǎn)必須辦理退庫手續(xù)，由物資部門統(tǒng)一處理報(bào)廢資產(chǎn)固定資產(chǎn)管理及使用部門5.會計(jì)核算5.2在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理和固定資產(chǎn)信息變更處理財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部1.主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時限/頻率固定資產(chǎn)報(bào)廢清單固定資產(chǎn)使用部門報(bào)廢資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、所在地點(diǎn)、使用年限、報(bào)廢原因、資產(chǎn)的價(jià)值狀況等4生產(chǎn)技術(shù)部/配電運(yùn)營部/總經(jīng)理

6、工作部/信息中心