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《財務(wù)費(fèi)用的報銷管理制度》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、財務(wù)費(fèi)用的報銷管理制度 為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。1、借款報銷的審批權(quán)限1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。1.2員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫借款單，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。1.3員工出差返回后，填寫費(fèi)用報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。2、員工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)。2.1員工出差分長途和短途兩種，即當(dāng)天
2、能往返的為短途，出差時間在一天以上的為長途。2.2出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。2.3出差住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準(zhǔn)主管、工程師級首日150130首日220170400hkd部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd公司副總經(jīng)理級250300600hkd 財務(wù)費(fèi)用的報銷管理制度 為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，
3、特制定本制度。1、借款報銷的審批權(quán)限1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。1.2員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫借款單，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。1.3員工出差返回后，填寫費(fèi)用報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。2、員工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)。2.1員工出差分長途和短途兩種，即當(dāng)天能往返的為短途，出差時間在一天以上的為長途。2.2出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北
4、京、廣州等地；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。2.3出差住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準(zhǔn)主管、工程師級首日150130首日220170400hkd部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd公司副總經(jīng)理級250300600hkd2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼)。2.4.2長途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)一般人員3040100hkd主管、工程師級4050100
5、hkd部門經(jīng)理級6080150hkd公司副總經(jīng)理級100150200hkd2.5員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.5.2員工長途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報實(shí)銷；經(jīng)理級以下人員原則上不 得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車
6、票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。3、員工差旅費(fèi)報銷規(guī)定：3.1住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷)，節(jié)約歸已。3.2膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費(fèi)用。3.3通訊費(fèi)以郵局憑證報銷。3.4交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。3.5短途出差不享受住宿補(bǔ)助。3.6出差人員無住宿費(fèi)用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。3.7員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。3.8超過1個月以上的
7、出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。3.9財務(wù)部有權(quán)對不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。4、員工探親路費(fèi)的規(guī)定員工探親費(fèi)不予報銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。5、財務(wù)部門要加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。5.2公司預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，
8、會計不得編制付款憑證，也不得付款。5.3備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定：5.3.1具有規(guī)定的用途，期限及限額；5.
