川長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)報(bào)告分析

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1、四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告視野好友財(cái)務(wù)交流QQ群號(hào)1936067一、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析1.利潤(rùn)總額2003年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為26678.67萬(wàn)元，與2002年的20663.30萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)29.11%。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)主要來(lái)自于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，公司盈利基礎(chǔ)比較可靠。2.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2003年?duì)I業(yè)利潤(rùn)為18236.31萬(wàn)元，與2002年的12744.18萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)43.10%。具體來(lái)說(shuō)，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)增加：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加154801.15萬(wàn)元；主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加減少1903.08萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)費(fèi)用(銷售費(fèi)

2、用)減少2845.96萬(wàn)元；共計(jì)增加159550.20萬(wàn)元，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)減少：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增加137189.27萬(wàn)元；管理費(fèi)用增加10443.02萬(wàn)元；財(cái)務(wù)費(fèi)用增加5419.01萬(wàn)元；其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)減少1006.63萬(wàn)元；共計(jì)減少154057.94萬(wàn)元,增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵，使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)5492.26萬(wàn)元。內(nèi)部資料，注意保密第30頁(yè)共30頁(yè)四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告3.投資收益2003年投資收益為3310.68萬(wàn)元，與2002年的7764.67萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降57.36%。4.營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)2003年?duì)I業(yè)外利潤(rùn)為4169.

3、54萬(wàn)元，與2002年的81.22萬(wàn)元相比成倍增長(zhǎng)，增長(zhǎng)50.33倍。5.主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力2003年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額為1413319.58萬(wàn)元，與2002年的1258518.43萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)12.30%。從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來(lái)看，2003年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額為1413319.58萬(wàn)元，比2002年的1258518.43萬(wàn)元有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)12.30%，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為1208264.29萬(wàn)元，比2002年的1071075.02萬(wàn)元有所增加，增加12.81%，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本同時(shí)增長(zhǎng)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增長(zhǎng)幅度大于主營(yíng)業(yè)

4、務(wù)收入，表明公司主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力下降。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增減情況表2003年2002年2001年內(nèi)部資料，注意保密第30頁(yè)共30頁(yè)四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)銷售收入1413319.5812.301258518.4332.27951461.890.00實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)26678.6729.1120663.3085.1411160.760.00營(yíng)業(yè)利潤(rùn)18236.3143.1012744.18487.302169.970.00投資收益3310.68-57.367764.67-35.4

5、412026.230.00營(yíng)業(yè)外收支凈額4169.545033.4081.22102.40-3386.680.00補(bǔ)貼收入962.141213.9873.22-79.15351.240.006.利潤(rùn)總額2003年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為26678.67萬(wàn)元，與2002年的20663.30萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)29.11%。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)主要來(lái)自于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，公司盈利基礎(chǔ)比較可靠。7.結(jié)論總之，在市場(chǎng)份額迅速擴(kuò)大的同時(shí)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也迅猛增加，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展得很好。二、成本分析1.成本構(gòu)成情況2003年四川長(zhǎng)虹成本費(fèi)用總額為1400651.22萬(wàn)元，其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

6、為1208264.29萬(wàn)元，占成本總額的86.26%;銷售費(fèi)用為138580.07萬(wàn)元，占成本總額的9.89%;管理費(fèi)用為46046.08萬(wàn)元，占成本總額的3.29%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為7064.86萬(wàn)元，占成本總額的0.50%。內(nèi)部資料，注意保密第30頁(yè)共30頁(yè)四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告成本構(gòu)成表(占成本費(fèi)用總額的比例)2003年2002年2001年項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)成本費(fèi)用總額1400651.22100.001252348.96100.00957980.12100.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1

7、208264.2986.261071075.0285.53832110.4986.86銷售費(fèi)用138580.079.89141426.0411.29103354.0610.79管理費(fèi)用46046.083.2935603.062.8424553.202.56財(cái)務(wù)費(fèi)用7064.860.501645.850.13-7829.45-0.82主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加695.910.052598.990.215791.820.602.總成本變化情況及原因分析四川長(zhǎng)虹2003年成本費(fèi)用總額為1400651.22萬(wàn)元，與2002年的1252348.96萬(wàn)元相比有較大

8、增長(zhǎng)，增長(zhǎng)11.84%。內(nèi)部資料，注意保密第30頁(yè)共30頁(yè)四川長(zhǎng)虹2003年財(cái)務(wù)分析報(bào)告成本構(gòu)成變動(dòng)情況表(占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例)2003年2002年