出納工作內(nèi)容及要求

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1、出納工作內(nèi)容及要求【篇一】:出納的工作內(nèi)容　　以下是小編為大家搜集整理的出納的工作內(nèi)容，供大家參考和借鑒!更多資訊盡在工作內(nèi)容欄目!　　出納的工作內(nèi)容(一)　　1、辦理現(xiàn)金收支，嚴格按照規(guī)定收付款項。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付?！　?、保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。　　3、登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?！　?、保管有關

2、印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管?！　?、執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況?！　?、負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關工資總額報表?！　〕黾{的工作內(nèi)容(二)　　1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。　　2、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理?！　?、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責保管財務章。　　4、負責報銷差旅費的工作?！　、賳T工出

3、差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后　　由出納發(fā)款?！　、趩T工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名　　進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷?！　?、員工工資的發(fā)放?！　?1)出納工作細則：工作事項及審驗等程序;失誤防范及糾正程序;現(xiàn)金收付：　?、佻F(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。　?、诂F(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章。多付或少付金額，由責任人負責?！　、郯衙咳帐盏降默F(xiàn)金送到銀行。不得坐

4、支?！　、苊咳兆龊萌粘５默F(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符.做好現(xiàn)金結(jié)報單.防止現(xiàn)金盈虧.下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處?！　、菀话悴晦k理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。　?、迒T工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字,批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負?！　?2)銀行賬處理：　　①登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)?！　、诿咳战Y(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況,以調(diào)度資金.每日下班之前填制結(jié)報單?！　、郾９芎酶鞣N空白支票，不得隨意亂放。　?、芄举~務章平時由出納保管。.每日

5、下班后賬務章交總經(jīng)理處。　　(3)報銷審核：　?、僭谥Ц蹲C明單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字;若無,應補　?、诟皆谥Ц蹲C明單后的原始票據(jù)是否有涂改;若有,問明原因或不予報銷.　?、壅?guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應分開貼?！　、苤Ц蹲C明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填?！　、荽蟆⑿〗痤~是否相符。若不相符，應更正重填。　?、迗箐N內(nèi)容是否屬合理的報銷;若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經(jīng)審批.　?、咧Ц蹲C明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。【篇二】:出納日常工作內(nèi)容出納日常工作內(nèi)容1、出納員身處管理現(xiàn)金和使用現(xiàn)金的“前沿陣地”，負有直接的、重要的現(xiàn)

6、金管理職責。因此要按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。認真貫徹落實國家財會制度法規(guī)，集團公司及分公司財會制度的有關規(guī)定，負責銀行賬戶管理相關工作，掌握項目銀行賬戶資金情況及內(nèi)部賬戶資金情況。2、負責財務專用章或支票名章的保管，實行公章與私章分開管理，嚴禁公章與私章一人保管。在分公司財務章由出納保管，人名章由財務部部長保管。在項目上如果只有一個財務人員，財務章由財務人員保管，人名章放項目經(jīng)理處，由項目經(jīng)理保管3、負責辦理提取現(xiàn)金業(yè)務，現(xiàn)金的保管，按規(guī)定控制現(xiàn)金庫存量，收取的大額現(xiàn)金當日送存銀行分公司出納員每月根據(jù)各項目報的現(xiàn)金

7、使用計劃向外部銀行申請現(xiàn)金使用量，出納人員填寫提取現(xiàn)金審批表、外部現(xiàn)金支票4、負責日常報銷，依據(jù)會計憑證辦理現(xiàn)金或銀行支付業(yè)務出納人員根據(jù)審核無誤、簽字齊全的原始單據(jù)給予報銷，對于不符合規(guī)定和不真實的記賬憑證，要拒絕付款，并向報銷人提出糾正。分公司規(guī)定對于單張發(fā)票金額超過1000元的，不能用現(xiàn)金進行報銷，要使用支票，經(jīng)辦人要打借款申請單，借款申請單的填寫：首先經(jīng)辦人把部門、借款人、借款日期、金額、借款用途、收款單位填寫好，然后找相關人員簽字，最后將簽字齊全的借款單交到出納處領取支票。出納人員根據(jù)簽字齊全的借款申請單填寫外部轉(zhuǎn)賬支票，出納人員必須把支票上所有內(nèi)

8、容填寫完整，出票日期必須是付款當日，禁止填寫遠期支票