創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則講解

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1、《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》講解深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板公司管理部2010年6月杭州主要內容信息披露制度簡介含義起源特征內容法規(guī)體系上市規(guī)則內容簡介主要理念重要概念及審核要點應關注事項常見問題第一部分信息披露制度簡介起源、含義、特征、內容及法規(guī)體系信息披露制度源于英國和美國。英國是信息公開主義哲學的發(fā)源地。1720年，因南海事件而制定和頒布的《泡沫法案》，確定了信息披露制度的雛形。1844年，《公司法》中關于“招股說明書”首次確立了強制性信息披露原則。美國是最早建立信息披露制度的國家。1911年，得克薩斯州的《藍天法》，明確了信

2、息披露的要求。1933年《證券法》和1934年《證券交易法》是世界上最早的信息披露制度。信息披露制度的起源信息披露制度，也稱公示制度、公開披露制度，是上市公司及其相關信息披露義務人依照法律規(guī)定必須將其自身的財務變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會公開或公告，以便使投資者充分了解情況并進而做出有效投資決策的制度。既包括發(fā)行前的披露，也包括上市后的持續(xù)信息公開。信息披露制度的含義信息披露的強制性。有關市場主體按照規(guī)定的要求披露信息是一項法定義務，披露者沒有絲毫變更的余地。強制性信息披露是上市公司區(qū)別于非上市公司的一個最主要特點。

3、《證券法》第三章第三節(jié)“持續(xù)信息公開”要求：披露的信息必須真實、準確、完整責任人：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違規(guī)責任的承擔：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、其他責任人員；保薦機構、保薦代表人；公司的控股股東、實際控制人可增加自愿性信息披露，但仍需遵循相關規(guī)則信息披露制度的特征信息披露的公開性。信息披露制度是公開原則的具體要求和反映。充分、及時而有效的信息披露制度能夠有效防止證券市場的欺詐、不公平現(xiàn)象，有利于約束證券發(fā)行人的行為，促使其改善經(jīng)營管理。公告招股說明書、公司債權募集辦法、財務會計

4、報告在法定期限內披露中期報告和年度報告及時公告對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件陽光是最好的消毒劑；電燈是最好的警察信息披露制度的特征強制性信息披露內容披露內容：強制性信息披露體系持續(xù)性信息披露發(fā)行信息披露定期報告交易性質非交易性質招股說明書上市公告書配股說明書年度報告半年度報告季度報告應披露的交易和關聯(lián)交易等三會決議、公司重大信息股東信息臨時報告上市公司信息披露法規(guī)體系我國上市公司信息披露制度的法律框架包括以下層次：第一層次國家法律《公司法》、《證券法》、《刑法》等第二層次第三層次第四層次行政法規(guī)部門規(guī)章自律

5、性規(guī)則《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》《上市公司監(jiān)管條例》、《獨立董事條例》等《上市公司信息披露管理辦法》、《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答》《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》信息披露業(yè)務備忘錄等交易所信息披露監(jiān)管規(guī)則體系○業(yè)務規(guī)則上市規(guī)則、交易規(guī)則《上市協(xié)議》董監(jiān)高《聲明與承諾書》○業(yè)務指引、辦法、細則規(guī)范運作指引保薦工作指引(擬定中）信息披露格式指引1-17號信息披露工作考核辦法上市委員會工作細則紀律處分程序細則等○

6、業(yè)務備忘錄針對具體事項細化操作○辦理指南信息披露業(yè)務辦理分紅派息、轉增股本實施重大重組停牌及材料報送股東減持、增持規(guī)定等第二部分上市規(guī)則內容簡介重要概念、應關注事項、規(guī)則執(zhí)行常見問題股票上市規(guī)則《股票上市規(guī)則》是交易所三大核心業(yè)務規(guī)則之一，規(guī)范在交易所市場上市的股票及其衍生品種的上市行為，規(guī)范上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人等相關信息披露義務人的信息披露行為，規(guī)范保薦機構及其保薦代表人、證券服務機構及其相關人員從事與信息披露相關工作的行為等?！豆善鄙鲜幸?guī)則》是自律性規(guī)則《上市協(xié)議》《聲明與承

7、諾書》創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（09年7月1日施行）架構：共19章、4個附件信息披露原則性要求信息披露總的原則和一般規(guī)定（第2章）臨時報告的一般規(guī)定（第7章）對董事、監(jiān)事、高管人員及董事會秘書的管理（第3章）保薦機構（第4章)股票和可轉債上市條件及程序（第5章）定期報告披露要求（第6章）臨時公告具體披露要求（第8－11章）停、復牌規(guī)定（第12章）風險警示處理、暫停、恢復、終止上市情形及處理程序（第13－14章）申請復核的機構、程序及相關要求（第15章）境內外上市事務的協(xié)調（第16章）監(jiān)管措施及違規(guī)處分（第17章）附：董監(jiān)高/控

8、股股東、實際控制人《聲明及承諾書》創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則架構一、監(jiān)管范疇和監(jiān)管依據(jù)上市規(guī)則第1.3條申請股票及其衍生品種在創(chuàng)業(yè)板上市，應當經(jīng)深交所審核同意，并在上市前與深交所簽訂上市協(xié)議。《上市協(xié)議》是深交所實施監(jiān)管的重要依據(jù)。上市規(guī)則第1.4條上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人等自然人、機構