峽江縣檔案局部門(mén)決算填報(bào)說(shuō)明.doc

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1、峽江縣檔案局部門(mén)決算填報(bào)說(shuō)明一、決算信息來(lái)源說(shuō)明（基層預(yù)算單位編寫(xiě)）（一）本套決算主表決算數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位資產(chǎn)、人事臺(tái)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列，其中：“資產(chǎn)情況表”“國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況表”依據(jù)本單位資產(chǎn)相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)及統(tǒng)計(jì)資料填列；“基本數(shù)據(jù)表”“機(jī)構(gòu)人員情況表”依據(jù)本單位人事臺(tái)賬相關(guān)資料填列；“非稅收入征繳情況表”依據(jù)本單位非稅收入臺(tái)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列。（三）本套決算填報(bào)說(shuō)明附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列。其中：“政府采購(gòu)情況表”數(shù)據(jù)取自政府采購(gòu)

2、信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購(gòu)資金情況表”；“項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表”根據(jù)財(cái)政部辦公廳《關(guān)于開(kāi)展中央部門(mén)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（財(cái)辦預(yù)﹝2016﹞123號(hào)）填列（中央單位編寫(xiě)）；“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況表”按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<中央部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕18號(hào)）的規(guī)定填列（中央單位編寫(xiě)）。二、決算匯編基本情況（主管部門(mén)編寫(xiě)）（一）部門(mén)機(jī)構(gòu)情況說(shuō)明。9?????2017???年度，納入本部門(mén)決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共??????1????個(gè)，比上年增減?????0?個(gè)，分類(lèi)說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合????計(jì)　3　　一、按單位基本性質(zhì)　1　　?

3、???行政單位　1　　????事業(yè)單位　　　????其他　　　二、按執(zhí)行會(huì)計(jì)制度　1　　????行政單位　1　　事業(yè)單位（含行業(yè)）　　　????民間非營(yíng)利組織　　　????企業(yè)　　　三、按單位預(yù)算級(jí)次　1　　????一級(jí)預(yù)算單位　1　　????二級(jí)預(yù)算單位　　　????三級(jí)預(yù)算單位　　?。ǘ┎块T(mén)錄入戶(hù)數(shù)說(shuō)明。????2017??年度，本部門(mén)決算匯編戶(hù)數(shù)共????1??個(gè)，比上年增減?????0?個(gè)，分類(lèi)說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合????計(jì)　2　　一、單戶(hù)表　1　　二、行政單位匯總錄入表　1　　三、事業(yè)單位匯總錄入表　　　四、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入表　　　五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄

4、入表　　　六、其他單位匯總錄入表　　　七、經(jīng)費(fèi)差額表　　　八、調(diào)整表　　　九、疊加匯總表　　　注：主管部門(mén)使用經(jīng)費(fèi)差額表代編收支及使用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說(shuō)明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況9（一）與財(cái)政部門(mén)對(duì)賬情況。1．財(cái)政撥款核對(duì)情況（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入132.7286萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)撥款對(duì)賬單132.7286萬(wàn)元，差額0萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)撥款對(duì)賬單??萬(wàn)元，差額?萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。2．財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金核對(duì)情況（1）單位本年度繳入財(cái)政專(zhuān)

5、戶(hù)萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)繳款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。（2）單位本年度財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金收入萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。3．其他需要說(shuō)明的情況（二）與上年指標(biāo)核對(duì)情況。1．全口徑、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說(shuō)明（附表1），包括財(cái)政收回、審計(jì)調(diào)整、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況。2.“資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表”指標(biāo)本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說(shuō)明（附表2），包括9財(cái)政收回、審計(jì)調(diào)整、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況重點(diǎn)說(shuō)明本部門(mén)所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專(zhuān)

6、用基金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況。3．“資產(chǎn)情況表”指標(biāo)本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說(shuō)明。4．主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過(guò)20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體核實(shí)并說(shuō)明原因（附表3）。?四、報(bào)表審核情況（一）審核情況。審核項(xiàng)目數(shù)量提示內(nèi)容原因說(shuō)明一、審核公式XX條　　1.表間公式XX條　　A0-XXXXX條　　A0-XXXXX條　　……　　2.表內(nèi)公式XX條　　AXXXXX條　　AXXXXX條　　……　　二、審核模板—　　1XX個(gè)單位　　2XX個(gè)單位　　……　　（二）對(duì)報(bào)表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議。1.對(duì)部門(mén)決算報(bào)表指標(biāo)設(shè)置的建議。2.如有不適用的審核公式

7、和模板，請(qǐng)列出并說(shuō)明修改意見(jiàn)。93.部門(mén)（單位）自行增加的審核公式和模板，請(qǐng)列出并說(shuō)明設(shè)置依據(jù)。五、決算數(shù)據(jù)其他需要說(shuō)明的情況1．“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況，說(shuō)明單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi)、未納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的投資收益、利息收入、捐贈(zèng)收入等收入情況（附表4）。2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說(shuō)明，包括單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、事業(yè)基金結(jié)余和專(zhuān)用基金結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況。3