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《出差及差旅費(fèi)報(bào)銷管理辦法》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、浙江麥姆龍儀表有限公司費(fèi)用報(bào)銷管理辦法第一條總則1.1制定目的為規(guī)范本公司員工出差及報(bào)銷手續(xù)辦理程序，確定相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。1.2適用范圍凡本公司員工費(fèi)用核銷事宜的辦理應(yīng)遵循本辦法。第二條借款 2.1 除市場部以外的公司其他人員每月借款金額不得超過1000元；市場部人員每月個(gè)人借款在5000以下?！?.2 借款流程：借款人填寫借款單→財(cái)務(wù)審核所借金額是否超標(biāo)及上月借款有否清還，否則不予辦理→總經(jīng)理簽字（總經(jīng)理不在，副總簽字）→出納付款?！?.3 借款無特殊情況必須在當(dāng)月歸還，否則從當(dāng)月工
2、資中扣回，實(shí)行當(dāng)月借款當(dāng)月還款。第三條 出差及報(bào)銷流程3.1出差人員須事先填寫《出差申請表》，按程序完成審批手續(xù)；普通員工出差,由部門主管審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)；否則財(cái)務(wù)事先不予借支，事后不予報(bào)銷。(總經(jīng)理不在時(shí)以上批準(zhǔn)程序,由副總經(jīng)理簽署批準(zhǔn)意見)；出差基本上實(shí)行差旅費(fèi)個(gè)人先墊付后報(bào)銷制度，特殊情況(如出差時(shí)間過長等)方可按上述流程先向財(cái)務(wù)預(yù)支。3.2員工完成出差任務(wù)后，應(yīng)在回到公司后的一周內(nèi)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，送部門主管審批后，到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷差旅費(fèi)，并結(jié)清借款?！恫盥觅M(fèi)報(bào)銷單》上需詳細(xì)列出
3、時(shí)間、路線、金額，并將真實(shí)、合法、有效的原始憑證分類粘貼，附在報(bào)銷單后面。3.3報(bào)銷按以下程序進(jìn)行：出差人（普通員工）整理憑證→財(cái)務(wù)審核→部門主管審批→總經(jīng)理審批→出納付款；出差人（主管）整理憑證→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理審批→出納付款。第四條交通工具使用標(biāo)準(zhǔn)4.1員工因公出差，可根據(jù)需要使用公共汽車、輪船（二等及以上艙位禁用）、火車（軟3臥禁用）等大眾化水陸交通工具，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可使用公司的專車或乘坐國內(nèi)民航飛機(jī)（經(jīng)濟(jì)艙）。副總經(jīng)理級（含）以上人員出差按實(shí)報(bào)銷。4.2出差地相距400公里以上或汽車單程行駛
4、時(shí)間需4小時(shí)以上，火車單程行駛時(shí)間需8小時(shí)以上的，可乘坐臥鋪汽車或火車硬臥(無硬臥可改為軟座)。4.3嚴(yán)禁超標(biāo)、虛列虛報(bào)。第五條差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)5.1伙食費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)5.1.1員工出差期間的伙食補(bǔ)貼采用定額補(bǔ)貼：30元/天/人。5.1.2外出參加會議和其它（如會展等）大型活動，凡已支付會務(wù)費(fèi)或非由本人支付食宿費(fèi)用的，不享受出差伙食補(bǔ)貼。5.2住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)5.2.1普通員工出差住宿控制標(biāo)準(zhǔn)為120元/天/人，主管級（含）以上人員出差住宿控制標(biāo)準(zhǔn)為200元/天/人，憑住宿發(fā)票在控制標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷，超支自理。副總
5、經(jīng)理級（含）以上人員出差住宿按實(shí)報(bào)銷；無住宿發(fā)票或在汽車火車上過夜的，一律按50元/天/人標(biāo)準(zhǔn)包干，但報(bào)銷人員仍需持其它發(fā)票沖抵。5.2.2在北京、上海、廣州、深圳、廈門等消費(fèi)水平較高的城市出差，經(jīng)總經(jīng)理(副總)批準(zhǔn)，上述控制標(biāo)準(zhǔn)可上浮50%。5.2.3出差以24小時(shí)為一天計(jì)算，不足24小時(shí)的按一天計(jì)算。5.3其它費(fèi)用報(bào)銷5.3.1員工出差當(dāng)?shù)氐慕煌ㄙM(fèi)憑據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，以乘坐公交車為主，因特殊情況使用出租車，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后(發(fā)票背后須有總經(jīng)理簽字)方可報(bào)銷。5.3.2員工出差時(shí)未經(jīng)批準(zhǔn)改變路線或故意繞道
6、拖延出差時(shí)間，所增加的費(fèi)用不予報(bào)銷。5.3.3員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀、請客、送禮等開支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理。第六條其他費(fèi)用報(bào)銷6.1公司辦公用品及固定資產(chǎn)由辦公室統(tǒng)一采購，須有詳細(xì)的清單和正規(guī)的發(fā)票，報(bào)銷時(shí)清單附在發(fā)票后面，超過500元以上的金額事先需總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.2公司原則上不予報(bào)銷普通員工的交際費(fèi)，除非事前得到總經(jīng)理的批準(zhǔn)。6.3公司原則上須憑開具的發(fā)票報(bào)銷，因特殊情況未開具發(fā)票的，可到行政主管處領(lǐng)取無據(jù)報(bào)銷單報(bào)銷，事后以其他發(fā)票沖抵。第七條附則3本辦法經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后頒
7、布實(shí)行。3
