內(nèi)審計(jì)劃編制

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1、為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃內(nèi)審計(jì)劃編制　　如何編制內(nèi)審計(jì)劃　　審核計(jì)劃是確保審核成功實(shí)施的策劃性文件，是對(duì)所進(jìn)行的審核活動(dòng)的周密安排。審核計(jì)劃由審核組長(zhǎng)編制并經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)，審核計(jì)劃應(yīng)于審核實(shí)施前7—10天下發(fā)，必要時(shí)可以調(diào)整?！　∫?、審核計(jì)劃的內(nèi)容　　審核計(jì)劃包括以下內(nèi)容：　　1.審核目的　　1）初期內(nèi)審：質(zhì)量管理體系是否符合標(biāo)準(zhǔn)要求；是否具備認(rèn)證條件；　　2）例行審核：質(zhì)量管理體系是否持續(xù)有效；　　2.審核范圍：即質(zhì)量管理體系所覆蓋的產(chǎn)品范

2、圍和涉及的部門及場(chǎng)所；　　3.審核依據(jù)：主要是以認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)和組織的質(zhì)量管理體系文件；　　4.審核組成員：審核組長(zhǎng)和成員的名單及其分工；　　5.審核日期：現(xiàn)場(chǎng)審核的起止日期；　　6.審核日程：審核時(shí)間的安排。一般以小時(shí)為單位安排審核日程；目的-通過該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃　　7.審核形式：集中審核、滾動(dòng)審核、按部門涉及過程、按過程涉

3、及部門；　　二、注意事項(xiàng)：　　1.不要遺漏產(chǎn)品、過程、部門及場(chǎng)所。特別強(qiáng)調(diào)最高管理者、管代?！　?.審核方式一般選集中式審核。按部門涉及過程為宜?！　?.審核日程安排不要按平均分配。應(yīng)按部門承擔(dān)的職責(zé)和復(fù)雜程度合理分配?！　?.審核時(shí)間安排緊湊，并留有適當(dāng)余地?！　?.不僅審核主控過程，還要審相關(guān)過程，通用條款包括，，，　　，6，，，　　附內(nèi)審計(jì)劃　　外審計(jì)劃　　如何記錄審核結(jié)果　　審核記錄是對(duì)質(zhì)量管理體系進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)。是編寫不合格報(bào)告的依據(jù)，因而是主要的審核文件。審核記錄的質(zhì)量直接關(guān)系到內(nèi)部審核的質(zhì)量?！　∫?、記錄的作用?！　?/p>

4、a.編制不合格項(xiàng)報(bào)告和審核報(bào)告的依據(jù)。　　b.作為查閱、追溯的參考?！　.作為備忘、核實(shí)的依據(jù)?！　《⒂涗浀囊竽康?通過該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃　　a.清楚、全面、便于追溯?！　.記錄明確具體?！　.記錄應(yīng)及時(shí)，當(dāng)場(chǎng)記，盡量避免以后回憶、追記?！　∪?nèi)容　　1.被審核部門的職責(zé)、范圍有哪些主要過程和關(guān)鍵活動(dòng)?！　?.審

5、核的時(shí)間、地點(diǎn)。受審核部門負(fù)責(zé)人、姓、職務(wù)　　3.檢查表的主要內(nèi)容要查到，審到的要記到?！　?.合格的信息可簡(jiǎn)記，不合格信息要詳記，特別是不滿足要求的證據(jù)要能夠?qū)崿F(xiàn)可追溯性，必要時(shí)要記錄具體數(shù)據(jù)?！　?.凡開不合格項(xiàng)的，記錄中必須有記載?！　?.用詞必須準(zhǔn)確，不要模棱兩可，語言盡量精煉?！　「綄徍擞涗洝　∩袢A內(nèi)審規(guī)范　　第2部分：審計(jì)計(jì)劃編制　　1范圍　　本部分規(guī)定了審計(jì)計(jì)劃編制的原則、內(nèi)容以及編制的程序及要求。　　本部分適用于神華集團(tuán)有限責(zé)任公司及所屬單位審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員編制審計(jì)計(jì)劃的全過程。　　2定義　　審計(jì)計(jì)劃是指內(nèi)部審計(jì)

6、部門對(duì)年度審計(jì)任務(wù)所作的事先規(guī)劃和安排，包括年度審計(jì)計(jì)劃和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查計(jì)劃。目的-通過該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃　　3編制審計(jì)計(jì)劃的一般原則　　內(nèi)控審計(jì)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)計(jì)劃編制工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)?！　【幹茖徲?jì)計(jì)劃應(yīng)緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，遵循謹(jǐn)慎性和重要性原則，明確審計(jì)目標(biāo)，合理地確定審計(jì)項(xiàng)目。　　內(nèi)控審計(jì)部應(yīng)在考慮組織風(fēng)險(xiǎn)、管理需要

7、及審計(jì)資源的基礎(chǔ)上，制定審計(jì)計(jì)劃，對(duì)審計(jì)工作作出合理安排?！　徲?jì)計(jì)劃應(yīng)遵循自上而下和自下而上相結(jié)合、分級(jí)編制的原則。　　4計(jì)劃管理　　審計(jì)計(jì)劃實(shí)行統(tǒng)一組織、分級(jí)編制的管理辦法：　　集團(tuán)公司內(nèi)控審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)本單位審計(jì)計(jì)劃編制的組織和領(lǐng)導(dǎo)，提出年度審計(jì)工作重點(diǎn)，并編制應(yīng)由審計(jì)中心實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。　　集團(tuán)所屬單位內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位審計(jì)計(jì)劃編制的組織和領(lǐng)導(dǎo)，并編制本單位審計(jì)計(jì)劃?！　〖瘓F(tuán)公司內(nèi)控審計(jì)部根據(jù)需要可以向集團(tuán)公司所屬單位審計(jì)部門下達(dá)指令性或指導(dǎo)性審計(jì)計(jì)劃，由集團(tuán)公司所屬單位審計(jì)部門組織實(shí)施?！　〖瘓F(tuán)公司所屬單位內(nèi)部

8、審計(jì)部門編制的年度審計(jì)計(jì)劃及調(diào)整計(jì)劃，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司內(nèi)控審計(jì)部備案?！　?編制依據(jù)及內(nèi)容　　編制依據(jù)目的-通過該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展