股東名冊問題研究

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1、從本學(xué)科出發(fā)，應(yīng)著重選對國民經(jīng)濟(jì)具有一定實(shí)用價(jià)值和理論意義的課題。課題具有先進(jìn)性，便于研究生提出新見解，特別是博士生必須有創(chuàng)新性的成果股東名冊問題研究所謂股東名冊，是指由公司置備的，記載股東個(gè)人信息和股權(quán)信息的法定簿冊。股權(quán)具有可轉(zhuǎn)讓性[①].而股權(quán)轉(zhuǎn)讓又是在公司之外的廣大投資者中間進(jìn)行的，公司根本無法確切地知道其在某個(gè)時(shí)間點(diǎn)上的真實(shí)股東是誰。盡管如此，公司仍然需要確定股東名單，因?yàn)楣颈仨毾蚬蓶|發(fā)放股息、派發(fā)新股或者通知召開股東大會。于是，作為靜態(tài)的把握股東的方法，股東名冊這種技術(shù)性的制度應(yīng)運(yùn)而生。各國公司法為使本國公司易于確定股東名單，從而高

2、效快捷、集團(tuán)性、持續(xù)性的處理公司與股東的關(guān)系，普遍規(guī)定股份公司和有限公司必須置備股東名冊。作為一項(xiàng)制度的股東名冊，對公司法中的相關(guān)制度會產(chǎn)生一些重大影響，比如股東名冊在股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押中就扮演著非常重要的角色。而且，股東名冊作為制度本身也存在如何完善的問題。我國公司法也對股東名冊問題作了規(guī)定，國務(wù)院法制辦擬訂的《中華人民共和國公司法》[②]基本上保留了公司法對股東名冊的規(guī)定。筆者認(rèn)為，我國公司法關(guān)于股東名冊的規(guī)定仍有許多不足的地方，此次公司法修改需要加以完善。本專題就將對股東名冊及其相關(guān)的問題作些探討，并針對我國公司法的規(guī)定，提出若干修改建議。

3、定處罰?！币虼?，我國在修改公司法時(shí)，也應(yīng)該對董事違反股東名冊置備義務(wù)的行為設(shè)置相應(yīng)的法律責(zé)任。課題份量和難易程度要恰當(dāng)，博士生能在二年內(nèi)作出結(jié)果，碩士生能在一年內(nèi)作出結(jié)果，特別是對實(shí)驗(yàn)條件等要有恰當(dāng)?shù)墓烙?jì)。從本學(xué)科出發(fā)，應(yīng)著重選對國民經(jīng)濟(jì)具有一定實(shí)用價(jià)值和理論意義的課題。課題具有先進(jìn)性，便于研究生提出新見解，特別是博士生必須有創(chuàng)新性的成果司只與登記在冊的股東打交道，哪怕該股東的股份已經(jīng)轉(zhuǎn)讓給他人，在受讓人未將其姓名登記在股東名冊之前，公司可以認(rèn)為名義所有人是股份的惟一所有人。[⑩]大陸法系國家公司法的規(guī)定也基本相同，如德國《股份公司法》第67條第

4、2款規(guī)定：“在與公司的關(guān)系上，只有在股票登記簿上登記的人，才能成為公司股東?！闭?yàn)楣蓶|名冊具有權(quán)利推定效力，因此股東名冊上記載的股東具有形式上的股東資格或者說具有名義所有人的地位。[11]有必要說明的是，有權(quán)主張股東名冊權(quán)利推定效力的主體只能是公司或股東，其他第三人不得僅以股東名冊上的記載推定股東的身份。因?yàn)?，對第三人，法律?guī)定了其他表征股東權(quán)的方式。例如股份公司股東以股票作為其權(quán)利表征方式，有限公司股東以工商行政管理部門的登記作為其權(quán)利表征方式。人直接向公司申請股東名冊的變更登記，但是受讓人或質(zhì)權(quán)人一旦通過證券登記結(jié)算公司的登記取得股權(quán)或質(zhì)權(quán)

5、，則同時(shí)具備實(shí)質(zhì)上的股東資格和形式上的股東資格，得以證券登記結(jié)算公司的登記，即證券持有人名冊上的記載，對抗公司和第三人。課題份量和難易程度要恰當(dāng)，博士生能在二年內(nèi)作出結(jié)果，碩士生能在一年內(nèi)作出結(jié)果，特別是對實(shí)驗(yàn)條件等要有恰當(dāng)?shù)墓烙?jì)。從本學(xué)科出發(fā)，應(yīng)著重選對國民經(jīng)濟(jì)具有一定實(shí)用價(jià)值和理論意義的課題。課題具有先進(jìn)性，便于研究生提出新見解，特別是博士生必須有創(chuàng)新性的成果說，認(rèn)定股份交付宜以股東名冊變更為標(biāo)志，但股東名冊變更效力不能及于第三人。這可以從臺灣公司法第165條規(guī)定得到啟示。該條規(guī)定為：“股份之轉(zhuǎn)讓，非將受讓人之姓名或名稱及住所或居所，記載于公

6、司股東名簿，不得以其轉(zhuǎn)讓對抗公司。”[28]這一規(guī)定實(shí)際意味著，股份轉(zhuǎn)讓的事實(shí)只要記載于股東名冊，對出讓人、受讓人和公司都將產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓的效力。也即股東名冊的記載是我們討論的股份交付的標(biāo)志。公司實(shí)踐中，如果出現(xiàn)公司未置備股東名冊，或者因股東名冊登記管理不規(guī)范，未及時(shí)將出資人或者受讓人記載于股東名冊的情況，法律規(guī)定可以視同為公司名冊變更。未進(jìn)行名義更換，受讓人仍具有實(shí)質(zhì)上的股東資格，在與公司以外的第三人的關(guān)系中可以主張股東權(quán)，前已述及。本部分主要討論兩個(gè)問題。一是公司能否將未進(jìn)行名義更換的股份受讓人視為股東，二是受讓人受讓股份后進(jìn)行名義更換前，股東名冊

7、上的股東行使股東權(quán)而接受盈余分配或者認(rèn)購新股等利益時(shí)，該利益應(yīng)屬于誰。登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和股權(quán)托管機(jī)構(gòu)制作的股東名冊而言，因?yàn)檫@兩個(gè)機(jī)構(gòu)的登記是股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押等權(quán)利變動的生效要件。一經(jīng)登記，即發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押的法律后果，并且具有對抗第三人的效力。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和股權(quán)托管機(jī)構(gòu)的登記實(shí)際上就是股權(quán)變動的公示方式，因此，由這兩個(gè)機(jī)構(gòu)置備的反映股權(quán)登記狀況的股東名冊[42]理應(yīng)向社會不特定的人公開。任何人只須向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和股權(quán)托管機(jī)構(gòu)繳付必要的費(fèi)用，就可查閱這兩個(gè)機(jī)構(gòu)置備的股東名冊，且無須說明理由。工商行政管理部門制作的反映有限公司股權(quán)狀況的

8、文件[43]，也是有限公司股權(quán)變動的公示方式，應(yīng)向社會不特定的人公開，自不待言。課題份量和難易程度要恰當(dāng)，博士生能在二年內(nèi)作出結(jié)果，碩士