官渡區(qū)曙光幼兒園.doc

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1、官渡區(qū)曙光幼兒園2017年度部門決算報表填報說明一、決算信息來源說明（一）本套決算主表決算數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿總賬及明細賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)統(tǒng)計資料填列，其中：“資產(chǎn)情況表”“國有資產(chǎn)收益征繳情況表”依據(jù)本單位資產(chǎn)相關(guān)會計賬簿數(shù)據(jù)及統(tǒng)計資料填列；“基本數(shù)據(jù)表”“機構(gòu)人員情況表”依據(jù)本單位人事臺賬相關(guān)資料填列；“非稅收入征繳情況表”依據(jù)本單位非稅收入臺賬及相關(guān)統(tǒng)計資料填列。（三）本套決算填報說明附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿及相關(guān)統(tǒng)計資料填列。其中：“政府采購情況表”數(shù)據(jù)取

2、自政府采購信息統(tǒng)計報表中“政府采購資金情況表”；“項目支出績效自評表”根據(jù)財政部辦公廳《關(guān)于開展中央部門項目支出績效自評工作的通知》（財辦預(yù)﹝2016﹞123號）填列（中央單位編寫）；“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況表”按照《財政部關(guān)于印發(fā)<中央部門結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法>的通知》（財預(yù)〔2016〕18號）的規(guī)定填列（中央單位編寫）。125二、決算匯編基本情況（主管部門編寫）（一）部門機構(gòu)情況說明。???2017????年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共???1???????個，比上年增減????0??個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合????計　　　一、按單

3、位基本性質(zhì)　　　????行政單位　　　????事業(yè)單位　1　0????其他　　　二、按執(zhí)行會計制度　　　????行政單位　　　事業(yè)單位（含行業(yè)）　1　0　????民間非營利組織　　　????企業(yè)　　　三、按單位預(yù)算級次　　　????一級預(yù)算單位　　　????二級預(yù)算單位　1　0　????三級預(yù)算單位　　?。ǘ┎块T錄入戶數(shù)說明。????2017??年度，本部門決算匯編戶數(shù)共???1???個，比上年增減????0??個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合????計　　　一、單戶表1　0　二、行政單位匯總錄入表　　　三、事業(yè)單位匯總錄入表　　　四、經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄

4、入表　　　五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表　　　六、其他單位匯總錄入表　　　七、經(jīng)費差額表　　　八、調(diào)整表　　　九、疊加匯總表　　　125注：主管部門使用經(jīng)費差額表代編收支及使用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況（一）與財政部門對賬情況。1．財政撥款核對情況（1）單位本年度實際收到的一般公共預(yù)算財政撥款收入495.77萬元，財政部門撥款對賬單495.77萬元，差額0萬元。對差額原因進行說明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單??萬元，差額?萬元。對差額原因進行說明。2．財政專戶管理資金核對

5、情況（1）單位本年度繳入財政專戶174萬元，財政部門財政專戶繳款對賬單174萬元，差額0萬元。對差額原因進行說明。（2）單位本年度財政專戶管理資金收入萬元，財政部門財政專戶撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。3．其他需要說明的情況（二）與上年指標核對情況。1．本部門全口徑、一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。2.本部門“資產(chǎn)負債簡表”125指標本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致，所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專用基金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)一致。3．“資產(chǎn)情況表”指標本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。4．主要指標上下年變動幅度超過20%的：（1）財政撥款收入增加23

6、.67，是因為本年度財政撥款增加。（2）人員經(jīng)費增加變動增加25%，是因為本年度教師工資待遇增加。（3）人員經(jīng)費增加變動增加25%，是因為本年度教師工資待遇增加。（4）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余上下年變動率-73,27，本度轉(zhuǎn)資金減少。（5）負債指標上下年變動減少21%，是因為本年度期末臨聘教師和臨工社保代扣在負債（其他應(yīng)付款）中。（6）在職人員控制率100%，是因為本年度新招入教師3人。?四、報表審核情況（一）審核情況。審核時間：2018年01月21日17時42分公式方案：默認公式方案公式版本：IK:INGV-INHP2018-01-1310:58審核所有單位[1/1]審核所有報表，

7、包括基本平衡審核公式、核實性審核公式、邏輯性審核公式存在基本平衡審核問題的單位0戶，存在邏輯性審核問題的單位0戶，存在核實性審核問題的單位1戶共有基本平衡審核信息0條，邏輯性審核信息0條，核實性審核信息3條　審核公式錯誤統(tǒng)計125基本平衡審核核實性審核B2280．IFBBLX<>"7"ORBBLX<>"2"AND[95,3]<0THEN[95,4]>=[95,3]//？【1】表間B0-1325．IFKJZD="22"ORKJZD="23"THENF03[1,24]>0//？【1】1[Z12]