《風(fēng)控制度》word版

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1、****基金管理有限公司風(fēng)險控制制度****基金管理有限公司風(fēng)險控制制度（經(jīng)2011年3月17日第三屆董事會第3次會議批準修訂）目錄第一章總則2第二章風(fēng)險控制的目標和原則2第三章風(fēng)險控制體系3第四章風(fēng)險控制程序4第五章風(fēng)險的類型5第六章風(fēng)險控制的措施5第七章風(fēng)險控制評價和檢查7第八章附則8第I頁共8頁****基金管理有限公司風(fēng)險控制制度第一章總則第一條根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)和公司《內(nèi)部控制大綱》等規(guī)定，為加強公司風(fēng)險管理水平，保護基金份額持有人的合法權(quán)益，確保

2、公司規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，有效防范和減少公司經(jīng)營風(fēng)險和基金資產(chǎn)運作風(fēng)險的發(fā)生，特制訂本制度。第二章風(fēng)險控制的目標和原則第二條公司風(fēng)險控制目標：（一）不斷提高全體員工風(fēng)險控制的意識，促進公司風(fēng)控文化的形成；（二）不斷提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險控制能力，在有效防范風(fēng)險的前提下，努力實現(xiàn)基金持有人利益最大化；（三）建立行之有效的風(fēng)險控制機制和制度，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標得以實現(xiàn)；（四）維護基金持有人、公司、公司股東的合法權(quán)益，保證基金財產(chǎn)及公司財產(chǎn)的安全完整；（五）維護公司信譽，保持公司的良好形象。第三條公司的風(fēng)險控制

3、遵循以下原則：（一）全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制必須覆蓋到公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；（二）持續(xù)性原則：各業(yè)務(wù)部門應(yīng)對風(fēng)險實施持續(xù)控制，對業(yè)務(wù)中的風(fēng)險進行持續(xù)的識別、評估，及時采取相應(yīng)的控制措施；（三）審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司各項決策都要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；（四）獨立性原則：公司設(shè)風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險控制委員會、督察長和監(jiān)察稽核部門等一套獨立的風(fēng)險控制體系，各風(fēng)險控制機構(gòu)和人員具有并保持高度的獨立性和權(quán)威性，負責(zé)對公司各部門風(fēng)險控

4、制工作進行評價、監(jiān)督、檢查；第8頁共8頁****基金管理有限公司風(fēng)險控制制度（一）相互制約原則：公司在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上應(yīng)形成相互制約的機制，通過不同崗位之間的制衡減少風(fēng)險的發(fā)生；（二）防火墻原則：公司基金投資業(yè)務(wù)和自有資金投資業(yè)務(wù)應(yīng)進行隔離，投資決策、交易執(zhí)行和清算交割、基金會計和公司會計、基金投資和專戶理財?shù)戎匾獦I(yè)務(wù)崗位應(yīng)嚴格分離。對因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，應(yīng)執(zhí)行嚴格的批準程序和監(jiān)督措施；（三）成本效益原則：公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的風(fēng)險控制效

5、果。第三章風(fēng)險控制體系第一條公司風(fēng)險控制體系包括以下四個層次：（一）一線業(yè)務(wù)崗位是第一道防線。公司各職能部門是風(fēng)險控制的一線部門，對所在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險承擔(dān)首要責(zé)任。其主要職責(zé)是對自身工作中潛在風(fēng)險的自我檢查和控制，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)在公司各項基本管理制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)各業(yè)務(wù)的具體情況制訂本部門的業(yè)務(wù)管理規(guī)定、操作流程并嚴格執(zhí)行。（二）相關(guān)崗位和部門之間相互監(jiān)督制約是第二道防線。關(guān)鍵崗位要實行嚴格的雙人復(fù)核制度，部門及崗位之間要建立重要業(yè)務(wù)順暢傳遞的渠道，相互監(jiān)督制衡，將風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。（三）獨立的風(fēng)險控制部門是

6、第三道防線。公司風(fēng)險控制委員會負責(zé)對業(yè)務(wù)活動中各類風(fēng)險進行識別、評估并監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實；督察長全權(quán)負責(zé)公司的監(jiān)察稽核工作；監(jiān)察稽核部門受督察長領(lǐng)導(dǎo)，對公司業(yè)務(wù)部門、員工及所有經(jīng)營活動進行監(jiān)督。（四）董事會及其風(fēng)險管理委員會是第四道防線。董事會及其風(fēng)險管理委員會聽取公司管理層對公司整體運營情況的報告，并提出指導(dǎo)性意見。如果認為公司運營可能存在重大風(fēng)險，可以進行獨立的現(xiàn)場檢查。董事會還可通過決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案、審批公司重大固有資產(chǎn)投資及關(guān)聯(lián)交易、變更公司內(nèi)部管理機構(gòu)、修改公司基本管理制度、任免公司高

7、級管理人員等措施以防范和化解公司重大風(fēng)險。第8頁共8頁****基金管理有限公司風(fēng)險控制制度第一條公司監(jiān)察稽核部門應(yīng)配備專業(yè)的投資風(fēng)險管理人員，負責(zé)對基金投資過程中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所涉及的投資風(fēng)險進行管理，包括但不限于：市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、投資比例合規(guī)風(fēng)險、個股或個券風(fēng)險、交易對手風(fēng)險等等。其主要職責(zé)是：（一）根據(jù)投資業(yè)務(wù)特點和需求，制訂并執(zhí)行風(fēng)險管理和績效評估措施；（二）發(fā)展數(shù)量化的投資風(fēng)險與績效評估系統(tǒng)，確保對基金投資風(fēng)險和基金投資績效進行科學(xué)評估；（三）定期向決策和管理層提交風(fēng)險報告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即

8、向管理層匯報；（四）及時提供基金投資風(fēng)險和績效數(shù)據(jù)，對績效進行歸因分析從而對投資決策起輔助支持作用；（五）依據(jù)風(fēng)險控制的要求對各項風(fēng)險課題進行研究。第四章風(fēng)險控制程序第二條風(fēng)險控制程序由風(fēng)險評估、風(fēng)險控制措施的實施、風(fēng)險控制監(jiān)控和風(fēng)險控制完善四個環(huán)節(jié)組成。第三條風(fēng)險評估是制訂風(fēng)險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)，主要包括風(fēng)險識別，即公司經(jīng)營層對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險進行辨別；風(fēng)險分