[交易保障：國際貿(mào)易信用與結(jié)算]

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1、交易保障：國際貿(mào)易信用與結(jié)算第一章國際貿(mào)易短期信用短期信用是指一年以下的借貸。從事國際貿(mào)易的進出口商，在采購、打包、倉儲、出運的每個階段，以及在與商品進出口相關(guān)的制單、簽訂合同、申請開證、承兌、支付等每一貿(mào)易環(huán)節(jié)中，都能從銀行得到資金融通的便利，以加速商品流通，減少資金積壓，促進國際貿(mào)易的順利進行。1.1國際貿(mào)易短期信用的主要形式1.1.1商業(yè)信用與銀行信用根據(jù)提供信用的對象不同，國際貿(mào)易信用可分為商業(yè)信用和銀行信用兩種形式。（一）商業(yè)信用（CommerciaICredit）所謂商業(yè)信用，是指在國際貿(mào)易活動中出口商

2、與進口商相互提供商品形態(tài)的信用。例如，當出口商將貨物裝運出口，進口商收到貨物單據(jù)后，允許進口商經(jīng)過相當時間才支付貨款，這就是出口商對進口商提供的商業(yè)信用。它反映了出口商與進口商之間因賒購商品而形成的債務(wù)關(guān)系。對出口商來說，提供商業(yè)信用的過程，同時也就是他的商品資本實現(xiàn)為貨幣資本的過程。如果進口商在收到貨物單據(jù)以前就付出全部或部分貨款，那就是進口商對出口商提供了信用。國際貿(mào)易商業(yè)信用主要是通過票據(jù)來實現(xiàn)的。商業(yè)票據(jù)分為期票和匯票兩種。期票是債務(wù)人向債權(quán)人開出的定期付款保證書。匯票是由債權(quán)人向債務(wù)人簽發(fā)，要求對方在規(guī)定

3、時間內(nèi)對受款人無條件支付一定金額的命令書。匯票和期票都可以通過背書，在到期之前把票據(jù)的受款權(quán)轉(zhuǎn)讓出去，未到期的票據(jù)可以用來購買商品或償還債務(wù)，也可以向銀行申請貼現(xiàn)。（二）銀行信用（BankCredit）國際貿(mào)易中的銀行信用是指由銀行以貨幣形態(tài)提供給出口商或進口商的信用。它是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。例如對出口商提供以準備出口或發(fā)往國外的貨物為保證的貸款、銀行貼現(xiàn)出口商向進口商簽發(fā)的匯票或憑出口商對進口商的債權(quán)給予貸款，都屬于國際貿(mào)易銀行信用。銀行信用所反映的是銀行向出口商或進口商提供貸款所發(fā)生的債務(wù)關(guān)系。由于銀

4、行能把社會上暫時閑置的游資集中起來，形成巨額的借貸資本，因此銀行信用的范圍不象商業(yè)信用那樣，要受出口商品的方向和數(shù)量的限制。它可以隨意提供給任何一個出口商或進口商。銀行信用不論在借貸的數(shù)量上，還是在借貸的期限上，都要遠遠超過商業(yè)信用，因而它能在更大程度上適應(yīng)國際貿(mào)易發(fā)展的需要。需要指出的是，在國際貿(mào)易活動中，商業(yè)信用與銀行信用二者總是緊密交織在一起的。例如，銀行對出口商提供信用加強了出口商對進口商提供信用的能力。另一方面，銀行也對進口商提供信用。1.1.2對出口商的信用和對進口商的信用根據(jù)國際貿(mào)易信用接受對象的不同

5、，國際貿(mào)易短期信用可分為對出口商的信用和對進口商的信用。（一）對出口商的信用從提供信用來源看，對出口商的信用可以來自進口商的預(yù)付款，又可以來自銀行和經(jīng)紀人等不同的來源。1.進口商對出口商的預(yù)付款（Advance）。進口商在收到貨物之前，就支付一定金額給出口商，是對出口商的預(yù)付款。進口商對出口商預(yù)付的貨款，將來出口商以供貨的方式來償還。在國際貿(mào)易中，預(yù)付款有兩種情況：一種是定金（DawnPayment），這種預(yù)付款的期限很短，所占合同金額的比例不大，一般作為進口商執(zhí)行合同的保證，所以，這種預(yù)付是保證性質(zhì)的預(yù)付。出口商

6、要進口商預(yù)付，是擔心在供貨期內(nèi)價格下跌，進口商拒絕執(zhí)行合同，而要求進口商預(yù)付。第二種是進口商對出口商提供信用。這種預(yù)付款期限較長，在合同金額中所占的比重較大。提供這種信用性質(zhì)的預(yù)付款，通常是經(jīng)濟發(fā)達國家的進口商從發(fā)展中國家的出口商那里收購農(nóng)產(chǎn)品或其他初級產(chǎn)品時所采用的。發(fā)達國家進口商提供這樣的信用的目的，往往是為了以最有利的條件收購其所急需的產(chǎn)品，同時又可以向進口商收取預(yù)付款的高額利息。另一方面，發(fā)展中國家的進口商從經(jīng)濟發(fā)達國家的出口商定購機器設(shè)備時，一般也要預(yù)付一定的貨款，作為執(zhí)行進口合同的保證。發(fā)達國家的出口商

7、擔心發(fā)展中國家的進口商沒有能力履約，常要求預(yù)付部分貨款，以防止其可能遇到的風險。訂購機器設(shè)備品常用的付款方式是：發(fā)出訂單時，支付貨款的1/3；憑發(fā)貨單據(jù)支付1/3；貨物到岸，買方接受貨物后，支付余下部分。必須指出，在發(fā)達國家訂購機器設(shè)備的預(yù)討與在發(fā)展中國家收購初級產(chǎn)品的預(yù)付有著本質(zhì)的區(qū)別，是兩種不同性質(zhì)的預(yù)付。這表現(xiàn)在如下幾個方面：①擔保方式不同。一般地發(fā)達國家從發(fā)展中國家進口初級產(chǎn)品的預(yù)付款，是由出口商出具期票作為預(yù)付款的擔保；而發(fā)展中國家進口機器設(shè)備的預(yù)付款，則要由對方銀行出具履約保函。②利息不同。發(fā)達國家從發(fā)

8、展中國家進口初級產(chǎn)品的預(yù)付款要收取高額利息；但是發(fā)展中國家從發(fā)達國家進口機器設(shè)備的預(yù)付款是無息的，而且如果沒有預(yù)付，出口商就提高貨物價格。③目的不同。發(fā)達國家在發(fā)展中國家進口初級產(chǎn)品時，出口商賣出貨物是因為急需資金融通，才被迫接受條件苛刻的信用；而發(fā)達國家出售機器設(shè)備的出口商，是因為不愿意全部使用自己的資金或希望利用銀行信貸來生產(chǎn)產(chǎn)品，才要求進口商預(yù)付貨款的