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1、論我國(guó)VIE模式的法律監(jiān)管學(xué)位類型：專業(yè)碩士論文作者：李鴻程學(xué)號(hào)：20141881068培養(yǎng)學(xué)院：法學(xué)院專業(yè)名稱：法律（法學(xué)）指導(dǎo)教師：丁丁教授2016年5月萬(wàn)方數(shù)據(jù)StudyontheLegalRegulationofVIEMode萬(wàn)方數(shù)據(jù)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過(guò)的作品成果。對(duì)本文所涉及的研究工作做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律責(zé)任由本人承擔(dān)。特此聲明。學(xué)位論文
2、作者簽名：年月日萬(wàn)方數(shù)據(jù)學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書本人完全了解對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)關(guān)于收集、保存、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意如下各項(xiàng)內(nèi)容：按照學(xué)校要求提交學(xué)位論文的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存學(xué)位論文的印刷本和電子版，并采用影印、縮印、掃描、數(shù)字化或其它手段保存論文；學(xué)校有權(quán)提供目錄檢索以及提供本學(xué)位論文全文或部分的閱覽服務(wù)；學(xué)校有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定向國(guó)家有關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)送交論文;學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印或者其它方式合理使用學(xué)位論文，或?qū)W(xué)位論文的內(nèi)容編入相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)供檢索；保密的學(xué)位論文在解密后遵守此規(guī)定。學(xué)位論文作者簽名：年月日導(dǎo)師簽名：年月日萬(wàn)方數(shù)據(jù)摘要VIE模式是
3、我國(guó)企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)境外上市而創(chuàng)造的一種特殊模式，其運(yùn)作模式的實(shí)質(zhì)在于通過(guò)一系列的控制協(xié)議搭建起境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體與境外上市主體之間的橋梁，通過(guò)債權(quán)關(guān)系使境外上市主體獲得境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體絕大部分的經(jīng)濟(jì)利益，形成對(duì)境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體的人、財(cái)、物的全面有效控制，順利實(shí)現(xiàn)境外上市。從積極方面看，VIE模式可以被看做是在特定社會(huì)背景下的一項(xiàng)金融創(chuàng)新，從消極方面看，VIE模式是企業(yè)為了規(guī)避相關(guān)法律規(guī)范和監(jiān)管而打的擦邊球。從最初在外資限入和禁入行業(yè)的適用逐漸逐步擴(kuò)展到監(jiān)管規(guī)范中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易審批的規(guī)定，究其本質(zhì)來(lái)說(shuō)與現(xiàn)有的監(jiān)管是沖突的，一方面是監(jiān)管當(dāng)局一直態(tài)度不明所導(dǎo)致的，另一方面也反映了
4、在嚴(yán)格的審批制度下和境內(nèi)融資難的情況下中小企業(yè)選擇鋌而走險(xiǎn)的無(wú)奈。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家法律監(jiān)管舉措的收緊，VIE模式正處于進(jìn)退兩難的尷尬境地，這個(gè)時(shí)候，具有前瞻性的科學(xué)的法律監(jiān)管體系顯得尤為重要。本文從五個(gè)方面展開研究。第一章對(duì)本文的研究背景進(jìn)行分析，通過(guò)文獻(xiàn)綜述對(duì)已有的研究成果進(jìn)行梳理和歸納；第二章為基本概述，對(duì)VIE模式的基本概念、主要特征進(jìn)行闡述，由此分析VIE模式的產(chǎn)生原因，論證其存在的合理性；第三章從多個(gè)角度對(duì)VIE模式存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行挖掘；第四章對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的監(jiān)管規(guī)范和國(guó)際上先進(jìn)的監(jiān)管實(shí)踐進(jìn)行分析，指出我國(guó)VIE模式法律監(jiān)管中存在的問(wèn)題和不
5、足，并結(jié)合新外資法草案出臺(tái)后的新形勢(shì)探討VIE模式法律監(jiān)管的可能發(fā)展前景；第五章結(jié)合前文的分析，對(duì)VIE模式的法律監(jiān)管提出建議，力求科學(xué)有效?？傊?，我國(guó)應(yīng)從立法方面加緊完善相關(guān)監(jiān)管規(guī)范，明確對(duì)VIE模式的監(jiān)管，在融資監(jiān)管方面寬嚴(yán)相濟(jì)，細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)和程序，積極推進(jìn)國(guó)際合作。關(guān)鍵詞：VIE模式，協(xié)議控制，法律監(jiān)管，新外資法草案I萬(wàn)方數(shù)據(jù)AbstractVIEstructureisaspecialstructureusedforthepurposeofoverseaslistingofChineseenterprises.TheessenceofVIEstructu
6、reistherelationshipbetweenthedomesticoperatingentityandtheoverseaslistingcompanyiscontrolovercontractualarrangement.Throughaseriousofcontractualarrangements,theoverseaslistingcompanyisabletoreceivesubstantiallyalloftheeconomicinterestofthedomesticoperatingentityandobtainoveralland
7、effectivecontroloverthepeople,capitalandpropertiesofthedomesticoperatingentity,sothattheoverseaslistingcompanysatisfiesthelistingrequirementsofrelevantoverseasstockexchangesandgopublicsuccessfully.Fromthepositivepointofview,theVIEmodecanbeunderstandasafinancialinnovationundertheba
8、ckgroundofspecificdevelopmentperi
