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1、集團公司資金集中管理問題研究——以TF集團公司為例學位類型：同等學力論文作者：單萍萍培養(yǎng)學院：國際商學院專業(yè)名稱：企業(yè)管理指導教師：湯谷良教授2016年5月萬方數(shù)據(jù)TheEnterpriseGroupFundCentralismManagementStudies——TheTFEnterpriseGroupasthecase萬方數(shù)據(jù)學位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的學位論文，是本人在導師的指導下，獨立進行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的作品成果。對本文所涉及的研究工作做出重要貢
2、獻的個人和集體，均已在文中以明確方式標明。本人完全意識到本聲明的法律責任由本人承擔。特此聲明學位論文作者簽名：年月日萬方數(shù)據(jù)學位論文版權使用授權書本人完全了解對外經(jīng)濟貿(mào)易大學關于收集、保存、使用學位論文的規(guī)定，同意如下各項內(nèi)容：按照學校要求提交學位論文的印刷本和電子版本；學校有權保存學位論文的印刷本和電子版，并采用影印、縮印、掃描、數(shù)字化或其它手段保存論文；學校有權提供目錄檢索以及提供本學位論文全文或部分的閱覽服務；學校有權按照有關規(guī)定向國家有關部門或者機構送交論文;學校可以采用影印、縮印或者其它方式合理使用學位論文，或?qū)W位論文的內(nèi)容編入相關
3、數(shù)據(jù)庫供檢索；保密的學位論文在解密后遵守此規(guī)定。學位論文作者簽名：年月日導師簽名：年月日萬方數(shù)據(jù)摘要隨著世界經(jīng)濟一體化的不斷加深，集團公司已經(jīng)成為各個國家參與世界經(jīng)濟競爭的重要形式，加強集團公司管理，特別是財務管理，成為公司發(fā)展與壯大的首要任務，而資金管理是財務管理的核心，充足的資金為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供有力保障，資金集中管理是適應集團公司飛速發(fā)展的一種必然趨勢，資金集中管理可以提高資金使用效率、減少資金使用成本、降低資金使用風險、縮小財務費用支出，對集團公司的長遠發(fā)展具有重要意義。目前，與國外大型跨國企業(yè)集團通過網(wǎng)絡信息平臺進行資金高度集中管理
4、相比，資金集中管理的經(jīng)驗還存在很大差距，存在管理方式和方法落后、資金周轉緩慢、資金分散嚴重、信息系統(tǒng)不完善、風險控制體系不健全等等問題，公司管理層很難及時做出資金決策及合理配置，公司利益嚴重受損。另外，集團公司開拓海外業(yè)務的步伐不斷加快，境外的政治、文化、經(jīng)濟背景不同，成員企業(yè)不斷增多，分布的地域越來越廣，多元化的風險變幻莫測，打破國界，使集團公司的資本高度集中，實現(xiàn)規(guī)模效應已經(jīng)顯得迫在眉睫。本文從內(nèi)部資本市場理論出發(fā)，采用理論與案例相結合的方法，介紹了資金集中管理的必要性、資金集中管理的六種方式，資金集中管理的基本原則，資金集中管理存在的具體
5、問題以TF公司為例分析了公司現(xiàn)狀及存在的主要問題，尋找到適合自身經(jīng)營情況和財務狀況的資金管理方式——現(xiàn)金池，在此基礎上提出了完善公司現(xiàn)金池管理的優(yōu)化對策，主要包括：提升集團總部的綜合管理能力：強化集團總部地位，加強境外資金的高度管控，選擇適合的合作銀行，提高集團總部的服務質(zhì)量；加強風險控制體系建設：提升事前風險防范意識，完善資金管理內(nèi)部控制系統(tǒng)，建立全面的信貸管理系統(tǒng)；健全信息技術網(wǎng)絡系統(tǒng)；加強海外業(yè)務的資金管理；注重專業(yè)人才的挖掘與培養(yǎng)。期望以上對策對TF公司今后的管理工作提供指導和借鑒。關鍵詞：TF公司，資金，集中管理，現(xiàn)金池，優(yōu)化對策萬方
6、數(shù)據(jù)AbstractWiththedeepeningofworldeconomicintegration,thecompanygrouphasbecomeanimportantformofparticipatingtheinternationaleconomycompetitionallovertheworld,Strengthenthecompanymanagement,especiallythefinancialmanagement,hasbecometheprimarytaskofcompanydevelopmentandgrowth,a
7、ndthefundmanagementisthecoreoffinancialmanagement,sufficientfundsprovidesastrongguaranteeforthecompanyproductionandmanagement.Thecentralizedmanagementoffundsisaninevitabletrendtoadapttotherapiddevelopmentofthegroupcompany,Capitalcentralizedmanagementcanimproveefficiencyinthe
8、useoffunds,reducethecostandriskoftheuseoffundsandreducefinancialexpenses,th
