銀行操作風(fēng)險(xiǎn)及防范研究

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1、論文題目：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)及防范研究教學(xué)站：專業(yè)：學(xué)生姓名：指導(dǎo)教師：32目錄摘要3Abstract4第一章緒論6第二章商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述82.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)界定82.1.1操作風(fēng)險(xiǎn)的定義82.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)的分類92.1.3操作風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分析102.2操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論11第三章我國(guó)商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)分析133.1人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)133.1.1由于商業(yè)銀行員工業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)143.1.2由于商業(yè)銀行員工職業(yè)道德水準(zhǔn)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)143.1.3對(duì)管理人員監(jiān)督約束不力153.2流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)163.2.1流程設(shè)

2、計(jì)不科學(xué)163.2.2流程執(zhí)行不嚴(yán)格163.3系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)173.4外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)173.4.1外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)183.4.2外部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)183.4.3外部突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)18第四章我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策分析204.1“人”是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心204.1.1各層級(jí)會(huì)計(jì)人員應(yīng)充分履職，提高制度執(zhí)行力204.1.2加強(qiáng)人員管理，提高對(duì)管理人員監(jiān)督約束力，防范道德風(fēng)險(xiǎn)214.2科學(xué)再造并嚴(yán)格使用流程234.2.1科學(xué)的流程設(shè)計(jì)一勞永逸234.2.2嚴(yán)格按照流程執(zhí)行處理業(yè)務(wù)234.3強(qiáng)化計(jì)算機(jī)系統(tǒng)控制244.4建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體

3、系254.4.1提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理層次254.4.2健全完善內(nèi)控制度264.4.3強(qiáng)力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)264.4.4完善基層機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法274.4.5建立防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)督機(jī)制27結(jié)語(yǔ)29致謝30參考文獻(xiàn)3132摘要操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所面臨的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，但與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比,商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識(shí)和管理都處于較低水平。直到20世紀(jì)90年代末期，基于金融業(yè)的迅速發(fā)展導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)日益突出，金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)日漸提高，國(guó)際銀行業(yè)逐步形成了操作風(fēng)險(xiǎn)的“共同核心定義”，操作風(fēng)險(xiǎn)管理自此在全球金融界興

4、起。操作風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)面臨的共同課題，也是監(jiān)管部門關(guān)注的重點(diǎn)問題之一。操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管法律相繼出臺(tái)，具有代表性的法律是美國(guó)2002年出臺(tái)的《薩班斯—奧克斯利法》和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2004年出臺(tái)的新資本協(xié)議。在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)案件形勢(shì)嚴(yán)峻、操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平亟待提升的大背景下，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年5月14日頒布實(shí)施《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，具有重大的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。近年來(lái)，接連發(fā)生多起商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件，給銀行業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)造成了重大的負(fù)面影響，在全球范圍內(nèi)給許多金融機(jī)構(gòu)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，引起了金融界的高度關(guān)注。通過積極

5、探索與研究，國(guó)際、國(guó)內(nèi)相繼推出了一系列政策與措施對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)加以管理與防范。目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，處在剛剛起步階段，在很多方面有待改進(jìn)。本文從闡釋操作風(fēng)險(xiǎn)的定義出發(fā)，分析其主要特征，提出操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。通過對(duì)國(guó)內(nèi)外多起著名操作風(fēng)險(xiǎn)案例的分析，結(jié)合筆者自身從事銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的親身體會(huì)，總結(jié)教訓(xùn)和啟示。從對(duì)國(guó)內(nèi)案例分析中，指出我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與不足。最后，在充分借鑒國(guó)際大型商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出我國(guó)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理32AbstractOp

6、erationalriskisthemostancientriskfacedbythecommercialbanksduringtheiroperatingactivities,however,comparedwithmarketriskandcreditrisk,thecommercialbanksstillholdalowlevelofunderstanding,cognitiveandmanagementstandardtowardsoperationalrisk.Tilltheendof1990s,withthefastdevelopm

7、entoffinanceindustry,thefinancialinstitutionsfacedwithgrowingoperationalrisks,whichdirectlymadethefinancialinstitutionsgetfamiliarwithsuchrisk.Theinternationalbankingindustrygraduallyformeda"commoncoredefinition"foroperationalrisk,sincethen,theoperationalriskmanagementbecame

8、moreandmorepopularintheglobalfinancialcircle.Operationalriskmanagementisaco