20101228-金融信托法(financetrustlaw)

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1、金融信托法FinanceTrustLaw前言如果有人要問(wèn)，英國(guó)人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來(lái)的信托理念，我相信再?zèng)]有比這更好的答案了。這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度。—梅特蘭：《衡平法》[FredericWilliamMaitland,1850-1906,英國(guó)法律史學(xué)家]信托法律網(wǎng)1.信托的定義什么是信托？信托，即“信任委托”之意，是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，受托人按照委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，管理或處分財(cái)產(chǎn)的行為。概括

2、的說(shuō)，就是“受人之托，代人理財(cái)”。2.信托的起源與發(fā)展公元前2548年，古埃及的信托遺囑古羅馬時(shí)代，遺產(chǎn)信托成為固定制度中國(guó)最著名的就是劉備托孤諸葛亮11世紀(jì)的英國(guó)，USE制度創(chuàng)設(shè)---非盈利性的民事信托1776年，美國(guó)獨(dú)立，信托制度傳入1792年，美國(guó)成立第1家信托公司1906年，日本成立第一家信托公司1921年，上海通商信托公司是我國(guó)最早的信托公司1979年，中國(guó)國(guó)際信托投資公司宣告成立。2001年，中國(guó)《信托法》頒布3.信托的特征信托有三方當(dāng)事人；信托是以信任為基礎(chǔ)，以委托為根據(jù)而產(chǎn)生的；信托是一種“受人之托，代人理財(cái)”的財(cái)產(chǎn)管理行為；信托財(cái)產(chǎn)上的所有權(quán)與信托權(quán)益

3、相分離。委托人受托人委托受益人受益人與委托人可以是同一人4.1信托財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)是指委托人通過(guò)信托行為，轉(zhuǎn)移給受托人并由受托人按照一定的信托目的進(jìn)行管理或處分的財(cái)產(chǎn)，也包括經(jīng)過(guò)管理、運(yùn)用或處分后取得的財(cái)產(chǎn)收益（通常稱為信托利益）信托一經(jīng)有效成立，信托財(cái)產(chǎn)即從委托人、受托人和受益人的自有財(cái)產(chǎn)中分離出來(lái)，而成為一獨(dú)立運(yùn)作的財(cái)產(chǎn)委托人一旦將財(cái)產(chǎn)交付信托，便喪失對(duì)該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)受托人雖取得信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，但這僅是形式上、名義上的所有權(quán)，因?yàn)槠洳荒芟碛行磐欣媸芤嫒斯倘幌碛惺芤鏅?quán)，但這主要是一種信托利益的請(qǐng)求權(quán)，在信托存續(xù)期間，其不得行使對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。即便信托終止后，信托人

4、也可通過(guò)信托條款將信托財(cái)產(chǎn)本金歸屬于自己或第三人。4.2信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性信托財(cái)產(chǎn)與委托人的自有財(cái)產(chǎn)和受托人的固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，不受委托人和受托人財(cái)務(wù)狀況惡化，甚至破產(chǎn)的影響。信托設(shè)立后，信托財(cái)產(chǎn)脫離委托人的控制，讓具有理財(cái)經(jīng)驗(yàn)的受托人進(jìn)行管理，能有效保證其保值增值。信托財(cái)產(chǎn)的債權(quán)和不屬于信托財(cái)產(chǎn)的債務(wù)不能相互抵銷。除法律規(guī)定的情況外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行。具有防火墻的作用4.3信托財(cái)產(chǎn)的管理受托人按照信托合同的約定，以受益人的利益最大化為原則處理信托事務(wù)，因管理、處理不當(dāng)或逾越權(quán)限致使信托財(cái)產(chǎn)遭受損失時(shí)，有義務(wù)彌補(bǔ)損失；受托人將信托財(cái)產(chǎn)與固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳，并將

5、不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳。4.4信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用受托人管理、運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，可以依照信托文件的約定，采取采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款（不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30％）等方式進(jìn)行。4.5信托財(cái)產(chǎn)的種類5.金融信托的含義由金融機(jī)構(gòu)（信托公司）作為受托人，按照委托人的要求或指明特定的目的，收受、經(jīng)理、運(yùn)用貨幣資金、有價(jià)證券、其他財(cái)產(chǎn)的金融業(yè)務(wù)。6.金融信托的職能7.金融信托法信托基本法：《中華人民共和國(guó)信托法》信托業(yè)法1、《信托公司管理辦法》2、《信托公司治理指引》3、《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》4、《信托公司私人股權(quán)投資信

6、托業(yè)務(wù)操作指引》8.1信托公司是指主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)8.2信托公司的設(shè)立注冊(cè)資本不得低于人民幣3億元或等值的可自由兌換貨幣，且為實(shí)繳貨幣資本應(yīng)當(dāng)采取有限責(zé)任公司或者股份有限公司形式必須經(jīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)8.3信托公司的業(yè)務(wù)范圍受托經(jīng)營(yíng)資金信托業(yè)務(wù)受托經(jīng)營(yíng)動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券及其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)、債權(quán)等）的信托業(yè)務(wù)公益信托業(yè)務(wù)作為投資基金或者基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介業(yè)務(wù)受托經(jīng)營(yíng)國(guó)務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的債券承銷業(yè)務(wù)代理財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用與處分；代保管、保管箱業(yè)務(wù)信用見(jiàn)證、資信調(diào)查及

7、經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)以固有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保（對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%）以及經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)投資基金業(yè)務(wù)投行業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)信托品種8.4-1信托公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)則（信托合同）書(shū)面形式：設(shè)立信托,應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面的形式書(shū)面形式包括信托合同、遺囑或者法律、行政規(guī)定的其他書(shū)面文件。8.4-2信托公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)則（禁業(yè)規(guī)定）信托公司不得以經(jīng)營(yíng)資金信托或者其他業(yè)務(wù)的名義吸收存款信托公司經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù),不得有下列行為：（一）利用受托人地位謀取不當(dāng)利益；（二）將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；（三）承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；（四）以信托財(cái)產(chǎn)提