北融科智地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司費用審批制度

《北融科智地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司費用審批制度》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、公司COMPANY:TO:傳真號碼FAXNO.:編號OURREF:聯(lián)想科技園公司費用報銷制度（2001年04月26日）第一章總則第一條：為保證公司費用借款、報銷工作的規(guī)范化和高效率，根據(jù)科技園公司2001年業(yè)務(wù)開展的實際情況，特制定本規(guī)定。第二條：費用審批是指對費用發(fā)生發(fā)表終極意見的行為。審批簽字是通過簽字的方式同意執(zhí)行。審批人有批準(zhǔn)或拒絕的權(quán)力，同時承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。費用審批簽字是對各種費用的真實性、合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行逐級審核確認(rèn)，以明確責(zé)任。第三條：費用簽字審批權(quán)限的總體原則是：1、預(yù)算范圍外費用，由公司總經(jīng)理審批；2、預(yù)算內(nèi)費用：由一級部門總經(jīng)理審批，重要費用提高審批級

2、別，一級部門內(nèi)不允許授權(quán)；3、各級干部本人費用由其上級審批，嚴(yán)禁下屬代辦本人批準(zhǔn)；4、市場發(fā)展費、銷售費、法律及專業(yè)咨詢費、顧問費等原則上須以合同形式進(jìn)行規(guī)范，如果不能簽定合同（預(yù)算范圍內(nèi)），一次性支出在2，000元（含2，000）以上須提高審批權(quán)限；5、除勞務(wù)費、工資、護(hù)簽費、差旅費、移動通訊費外，其余費用單張票據(jù)金額在人民幣500元以上的（含500元），必須使用支票結(jié)算，否則須提高審批權(quán)限，一筆業(yè)務(wù)，不允許通過開具多張發(fā)票，來減少單張發(fā)票的金額；6、以下費用審批未加特別說明的均為預(yù)算內(nèi)費用。第二章費用審批流程預(yù)算內(nèi)費用的一般審批流程為：一級部門總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)營部二級部門經(jīng)理審確2

3、提1審4提3核6提5認(rèn)交批交結(jié)交算經(jīng)手人填寫借款單或報銷單附注：1、經(jīng)手人為辦理該項業(yè)務(wù)的當(dāng)事人或直接經(jīng)手人；2、二級部門經(jīng)理對該項費用的真實性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行審核；3、購買辦公用品、辦公室供應(yīng)、禮品、低值易耗品、固定資產(chǎn)等項目需要驗收人或保管人簽字確認(rèn)，一般情況下不允許部門班子成員直接采購；1、一級部門總經(jīng)理對該項費用的合理性進(jìn)行審批，并負(fù)總責(zé)；2、財務(wù)經(jīng)營部對該項費用的合法性、合規(guī)性和完整性進(jìn)行審批。第一章具體費用開支的審批第一條：禮品招待費　　員工報銷禮品招待費的，需填寫“禮品招待審批清單”，列明客戶單位名稱、姓名、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、金額等。單件禮品、一次性禮品招待費不

4、超過2，000元（含2000元）的，由各部門總經(jīng)理審批，超過2，000元提高審批權(quán)限。在小食堂因工安排招待餐時，部門經(jīng)理級以上人員方可簽字確認(rèn)，并分別記入各部門專戶，嚴(yán)禁替（代）簽，財務(wù)經(jīng)營部將不定期組織對小食堂招待的真實性、合理性進(jìn)行抽查。第二條：市內(nèi)交通費（公交車和出租車費）正常工作時間內(nèi)，市內(nèi)交通費實報實銷；（車票時間超過30天不允許報銷）非特殊原因，2公里以內(nèi)出租車費不允許報銷。星期六、星期天以及上午9點鐘之前、晚上8點之前因公發(fā)生的交通費，由二級部門經(jīng)理在車票正面上簽字，部門總經(jīng)理在“報銷單”簽字后方可予以報銷。第三條：差旅費執(zhí)行公司的差旅費標(biāo)準(zhǔn)，由部門總經(jīng)理各部門根據(jù)業(yè)

5、務(wù)有效安排出差人數(shù)、次數(shù)并審批。一般住宿及伙食補(bǔ)貼預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)（人民幣/人天）：出差人員級別住宿費伙食費、市內(nèi)交通費補(bǔ)貼公司總經(jīng)理室500元/人天120元/人天一級部門副總以上人員（含高級經(jīng)理）400元/人天100元/人天其它人員300元/人天100元/人天注：1）公司有簽約飯店的，要在簽約飯店住宿，標(biāo)準(zhǔn)按與飯店約定的結(jié)算價為準(zhǔn)；2）雙人同性出差，必須同住；3）出發(fā)地到機(jī)場、火車站，以及機(jī)場、火車站至目的地交通費實報實銷;4）出差期間，市內(nèi)交通費、餐費一次性補(bǔ)助，不再予以報銷，如發(fā)生業(yè)務(wù)招待，按“招待費”管理辦法執(zhí)行。第四條：咨詢費顧問費1、預(yù)算管理和合同（協(xié)議）管理；2、報銷時須列

6、出明細(xì)清單；3、預(yù)算范圍內(nèi)無法簽定合同的一次性支出在2，000元以上（含2，000）的須提高審批權(quán)限；第五條：勞務(wù)費1、勞務(wù)費僅指雇傭臨時人員所預(yù)付的人工費；2、一次性支出在2，000元以上（含2，000）的須提高審批權(quán)限；3、如請人咨詢、培訓(xùn)支付一次性費用，分別進(jìn)入相應(yīng)的咨詢費、培訓(xùn)費項目。第六條：移動通訊費（1）預(yù)算管理：部門申報、公司總經(jīng)理審批；（2）報銷手機(jī)費的不允許報銷傳呼機(jī)費；（3）各部門嚴(yán)格根據(jù)崗位要求申報并確定報銷標(biāo)準(zhǔn)；（4）全天候開機(jī)（會議、晚上睡眠期間除外），能直接通話，不允許設(shè)置如“秘書”功能等，影響聯(lián)系效果；（5）手機(jī)話費報銷標(biāo)準(zhǔn)：1）公司總經(jīng)理室成員月報銷

7、標(biāo)準(zhǔn)不得超過800元；2）一級部門總經(jīng)理（含常務(wù)副總）月報銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過500元；3）副總經(jīng)理、高級經(jīng)理月報銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過400元；4）專業(yè)技術(shù)人員、二級部門副經(jīng)理以上月報銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過300元；5）財務(wù)、公共事務(wù)部系統(tǒng)及其他員工月報銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過200元；各部門總經(jīng)理在此報銷額度內(nèi)，根據(jù)崗位要求和業(yè)務(wù)特點自行確定員工具體報銷標(biāo)準(zhǔn)。第七條：辦公用品、辦公室供應(yīng)辦公用品和辦公室供應(yīng)的采購、發(fā)放、管理由公共事務(wù)部組織，采購員與驗收人或發(fā)放人分開，“辦公用品驗收清單”上應(yīng)注