華師大貨幣銀行學(xué)商業(yè)銀行

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1、商業(yè)銀行學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、商業(yè)銀行是在商品交換和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，為適應(yīng)商業(yè)生產(chǎn)擴(kuò)大和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要形成的一種金融組織。商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑主要有兩種：一是從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)；另一種是以股份公司形式組建而成。2、商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有信用中介；支付中介；信用創(chuàng)造和金融服務(wù)的功能。商業(yè)銀行3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體上可以分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)。4、負(fù)債是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金來(lái)源可以

2、分為銀行資本和銀行負(fù)債兩大類。銀行資本一般由普通股、優(yōu)先股、盈余、資本性票據(jù)和債券及各項(xiàng)儲(chǔ)備組成。銀行負(fù)債由各項(xiàng)存款和其他負(fù)債構(gòu)成。5、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括庫(kù)存現(xiàn)金；各項(xiàng)貸款；證券投資和其他資產(chǎn)等。商業(yè)銀行6、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。7、表外業(yè)務(wù)是指所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的中間業(yè)務(wù)，如結(jié)算、租貸、信托、代理等；狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負(fù)債的業(yè)務(wù)如備用信用證、承諾業(yè)務(wù)等。商業(yè)銀行8、商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化和銀行市場(chǎng)價(jià)值最大化的最終目標(biāo)，在經(jīng)營(yíng)管

3、理中要貫徹流動(dòng)性、安全性、盈利性“三性”原則?！叭浴痹瓌t的貫徹實(shí)施，具體體現(xiàn)在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理的整個(gè)過(guò)程中。9、在商業(yè)銀行發(fā)展的歷程中，西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段。商業(yè)銀行10、1988年通過(guò)的《巴塞爾協(xié)議》對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)都確定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)以及相應(yīng)的資本充足率，它是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。商業(yè)銀行第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣兌換－貨幣保管、匯兌(異地支付業(yè)務(wù))－貨幣借貸起源于文藝復(fù)興時(shí)期意大利的錢幣兌換業(yè)。1397年

4、世界上第一家銀行——梅迪西銀行成立，并且此后的一個(gè)多世紀(jì)里控制了整個(gè)意大利的銀行業(yè)。最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的是1580年建于意大利威尼斯的銀行。1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立了銀行。商業(yè)銀行第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1694年，在政府的支持下，英國(guó)出現(xiàn)了第一家股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代股份銀行業(yè)的開(kāi)端。二、商業(yè)銀行的形成途徑1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)2、以股份制形式組建而成商業(yè)銀行第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金

5、融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征；其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)；商業(yè)銀行商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)：1、和中央銀行相比較，商業(yè)銀行是為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。2、和其他金融機(jī)構(gòu)相比較，商業(yè)銀行能夠提供更多更全面的金融服務(wù)，能夠吸收活期存款。商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的職能與作用（一）信用中介：商業(yè)銀行本是一信用受授的中介機(jī)構(gòu)，因而信用中介是最基本、也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。（存貸）（二）支付中介商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營(yíng)機(jī)

6、構(gòu)，具有為客戶保管、出納和代理支付貨幣的功能，這就是支付中介職能。商業(yè)銀行（三）信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是建立在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)之上的。（四）金融服務(wù)金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過(guò)程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。商業(yè)銀行總結(jié)：（1）全額準(zhǔn)備金→部分準(zhǔn)備金，信用中介職能產(chǎn)生；（2）保管業(yè)務(wù)→存款業(yè)務(wù)，支付中介職能產(chǎn)生，在信用中介與支付中介職能基礎(chǔ)上，信用創(chuàng)造職能產(chǎn)生（3）保管憑條→銀行券，發(fā)信用貨幣職能產(chǎn)生商業(yè)銀行商業(yè)銀行的組織形

7、式建立原則：競(jìng)爭(zhēng)原則、穩(wěn)健原則、適度原則組織形式：?jiǎn)卧?---單一銀行制，不設(shè)立分支行，銀行業(yè)務(wù)由總行直接辦理，僅有美國(guó)實(shí)行這種制度。但從1960年代后美國(guó)對(duì)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的限制已明顯放松。分支行制----在中心城市建立總行，在國(guó)內(nèi)以至國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，多數(shù)國(guó)家的銀行采取這一形式。集團(tuán)銀行制-----即銀行持股公司，一家股權(quán)公司控制兩家或兩家以上的銀行；跨國(guó)聯(lián)合制-----有國(guó)籍不同的大商業(yè)銀行合資成立一個(gè)國(guó)際性銀行財(cái)團(tuán)的組織形式商業(yè)銀行第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行藉以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。（

8、一）支票存