董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任

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1、第四專題董事權(quán)利（力）義務(wù)、責(zé)任一、董事、董事會(huì)——公司治理的核心董事、董事會(huì)地位的上升與作用的發(fā)揮是歷史選擇的結(jié)果；是社會(huì)發(fā)展的必然產(chǎn)物；符合社會(huì)分工要求；符合社會(huì)組織行為學(xué)要求；體現(xiàn)公司作為經(jīng)濟(jì)組織的規(guī)律要求。《公司法》為什么規(guī)定董事制度？1。股東大會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)的性質(zhì)（形式性？）2。董事之于公司的意義（股東選任為什么要法律規(guī)定？有限責(zé)任公司與股份公司、上市公司的董事的功能是否應(yīng)當(dāng)有所區(qū)別）3。法律規(guī)定與降低成本（包括談判成本、監(jiān)督成本等等）法律固有的約束功能、激勵(lì)功能、信息功能、型塑行為方式功能等功能。從公司治理看董事的核心地位公司治理：從各種學(xué)科（

2、法、經(jīng)、財(cái)、社、政、會(huì)）探討公司組織運(yùn)作，及涉及各種利益關(guān)系人之間互動(dòng)，評(píng)估其績(jī)效。利益相關(guān)者：股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理、員工、債權(quán)人、供應(yīng)商、政府、消費(fèi)者、社區(qū)、環(huán)境等。公司治理結(jié)構(gòu)：OECD認(rèn)為是指聯(lián)結(jié)和規(guī)范公司股東、董事會(huì)和經(jīng)理相互關(guān)系的制度結(jié)構(gòu)，并通過(guò)此結(jié)構(gòu)樹立公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，安排實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所需的所有途徑和監(jiān)督措施。其實(shí)質(zhì)可認(rèn)為是從公司法人資產(chǎn)的權(quán)利—責(zé)任的結(jié)構(gòu)性制衡上來(lái)規(guī)范所有者（股東）與資產(chǎn)支配者（董事會(huì)），資產(chǎn)管理者（經(jīng)理）相互間的利益關(guān)系。結(jié)論：公司治理結(jié)構(gòu)的核心是公司投資者與公司經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系問題（獨(dú)立董事也是經(jīng)營(yíng)者）基本觀念1、董事制度

3、作用發(fā)揮受制各種因素（股權(quán)）。2、如何理解有效的公司治理。公司治理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的發(fā)展演變過(guò)程；有效的公司治理是指最適合該公司發(fā)展，能創(chuàng)造公司價(jià)值最大化的公司治理架構(gòu)。3、公司治理是一國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、習(xí)俗以及公司的實(shí)際情況混合作用的產(chǎn)物，并受人文、觀念、法律制度等的影響。4、我國(guó)公司治理存在的突出問題：考察歐美日等,結(jié)合中國(guó)實(shí)際，分析我國(guó)現(xiàn)狀。董事制度的作用發(fā)揮的限制股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司法人產(chǎn)權(quán)、公司治理結(jié)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)，即股東所持股份比例。公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，指公司對(duì)其名下的全部資產(chǎn)所擁有的支配權(quán)，包括所有權(quán)、債權(quán)、無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)等。實(shí)質(zhì)是指在委托－代理制下發(fā)生的由代

4、理者（法人代表）掌握的對(duì)他人和社會(huì)的資產(chǎn)（出資者資產(chǎn)）的支配權(quán)。股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理性對(duì)治理影響1.小股東傾向于“搭便車”，在股權(quán)集中度很高的情況下，股東代表大會(huì)將流于形式。2.當(dāng)大股東不甘心讓小股東免費(fèi)搭便車而利用監(jiān)管公司的機(jī)會(huì)侵占小股東權(quán)益時(shí)，小股東往往并沒有因?yàn)椤按畋丬嚒鲍@得額外的利益，反而使自己利益受到侵害。3.當(dāng)小股東通過(guò)市場(chǎng)能夠獲得的期望資本利得時(shí)，大股東的侵占是可以忍受的。4.當(dāng)小股東不能忍受大股東的侵占時(shí)，小股東將訴諸法律獲得補(bǔ)償。5.小股東無(wú)法通過(guò)法律補(bǔ)償或資本補(bǔ)償，只能退出市場(chǎng)。結(jié)果是股權(quán)集中，并影響股票市場(chǎng)的流動(dòng)性?，F(xiàn)代公司核心是激勵(lì)與監(jiān)

5、督古典企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單（少數(shù)），公司產(chǎn)權(quán)與股東所有權(quán)同一，股東直接管理，不存在獨(dú)立的董事會(huì)、經(jīng)理，不需治理結(jié)構(gòu)；現(xiàn)代公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，股東眾多，單個(gè)股東無(wú)法管理，全部參與成本過(guò)大，需要有人代表股東支配公司資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)公司。股東所有權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)，支配權(quán)讓渡于董事會(huì)，形成公司法人產(chǎn)權(quán)，股東對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)讓渡于經(jīng)理，形成公司管理權(quán)。但董、經(jīng)易發(fā)生“敗德”現(xiàn)象，需要公司治理來(lái)約束與監(jiān)督他們，保護(hù)股東利益，提高效率?，F(xiàn)代公司法人治理的出現(xiàn)，是建立在公司股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，形成獨(dú)立公司產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上的。不同公司不同治理模式——不同的董事與董事會(huì)比較公司與國(guó)有企業(yè)（sta

6、te-ownedenterprises,簡(jiǎn)稱SOEs），營(yíng)利性不同。比較不同公司發(fā)展階段：業(yè)主資本主義階段（所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)一致）經(jīng)理人資本主義(專業(yè)經(jīng)營(yíng)者，公司管理層)投資人資本主義（大眾投資人，共同基金）不同產(chǎn)業(yè)的公司治理差異（包括公司形態(tài)差異）會(huì)計(jì)師（為什么是合伙制？至多是有限合伙制）、鋼鐵等（科技的影響、資本密集型、技術(shù)密集型）?！煜聸]有相同的董事會(huì)。公司治理的規(guī)范化建設(shè)途徑公司法規(guī)定以及其他法律規(guī)定各種公司治理的相關(guān)規(guī)則、治理指引等公司章程等的規(guī)定——公司法修改后的公司章程變革——但是否有一些核心原則。各類《公司治理指引》：規(guī)范與統(tǒng)一相結(jié)合的

7、原則；分權(quán)原則；形式上的股東大會(huì)中心主義；民主管理；發(fā)揮章程規(guī)則的作用二、經(jīng)營(yíng)公司就需更多的人才——沒有經(jīng)理革命的中國(guó)經(jīng)濟(jì)治理的公司與管理的公司下的董事角色猴王經(jīng)典：猴王五名董事曾于股東大會(huì)召開前夕提議召開臨時(shí)董事會(huì)罷免另外四名董事，并計(jì)劃提交股東大會(huì)。由于在程序、內(nèi)容等違規(guī)，被證管辦發(fā)現(xiàn)并制止。猴王“5.26”臨時(shí)董事會(huì)鬧劇的深層次矛盾是董事會(huì)內(nèi)部在股份公司與大股東人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)三方面分開還是不分開之爭(zhēng)。險(xiǎn)遭罷免的四名董事都是強(qiáng)烈要求第一大股東猴王集團(tuán)與猴王股份徹底“三分開”的董事。大股東通過(guò)其控制董事操縱董事會(huì)。黃河事件：董事長(zhǎng)與總裁發(fā)生沖突后的董

8、事們。中國(guó)董事會(huì)實(shí)踐中的主要問題股東大會(huì)形式上權(quán)力機(jī)構(gòu)地位的喪失。對(duì)董事會(huì)的授權(quán)