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《基金的招募說明書參考(依據(jù)國家發(fā)改委)》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、股權(quán)投資企業(yè)資本招募說明書參考股權(quán)投資企業(yè)申請(qǐng)備案，應(yīng)當(dāng)依照本參考，編制股權(quán)投資企業(yè)的資本招募說明書。對(duì)于本參考有明確建議的，招募說明書中應(yīng)當(dāng)載明本參考建議的相關(guān)內(nèi)容；本參考未作建議的，可以根據(jù)實(shí)際情況作出合理補(bǔ)充。但對(duì)投資者出資決策有重大影響或有助于其作出決策的信息，無論本參考是否有明確建議，招募說明書中均應(yīng)當(dāng)載明。資本招募說明書應(yīng)當(dāng)具備以下內(nèi)容：一、招募說明書封面、扉頁招募說明書封面應(yīng)標(biāo)有“XX資本招募說明書”字樣，并載明股權(quán)投資企業(yè)的名稱、發(fā)起人機(jī)構(gòu)的名稱及其法律責(zé)任人（公司型機(jī)構(gòu)為其法定代表人，合伙型機(jī)構(gòu)為其
2、普通合伙人或相關(guān)法律責(zé)任人）姓名、辦公地址、聯(lián)系電話、傳真、郵政編碼、招募說明書的編制日期。招募說明書應(yīng)在扉頁說明：股權(quán)投資企業(yè)備案管理部門對(duì)本股權(quán)投資企業(yè)和/或受托管理機(jī)構(gòu)的備案，不表明其對(duì)本股權(quán)投資企業(yè)的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本股權(quán)投資企業(yè)不存在風(fēng)險(xiǎn)。二、招募說明書正文（一）擬募集設(shè)立的股權(quán)投資企業(yè)的基本情況5包括但不限于：股權(quán)投資企業(yè)的名稱、組織形式、存續(xù)期限、資本規(guī)模及募集方式。（二）對(duì)投資者的出資認(rèn)繳要求包括但不限于：1、投資者人數(shù)要求。根據(jù)國家有關(guān)法律，以股份有限公司形式設(shè)立的，投
3、資者人數(shù)不得超過200人；以有限責(zé)任公司、有限合伙形式設(shè)立的，投資者人數(shù)不得超過50人。2、投資者資格要求。根據(jù)《渝辦發(fā)〔2012〕307號(hào)文件》“向特定的具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的合格投資者募集”要求，單個(gè)投資者對(duì)股權(quán)投資企業(yè)的出資不低于100萬元。3、合法出資要求。根據(jù)《渝辦發(fā)〔2012〕307號(hào)文件》“所有投資者只能以合法的自有貨幣資金認(rèn)繳出資”規(guī)定，所有投資者均不得采取委托某個(gè)投資者代持的方式投資于股權(quán)投資企業(yè)。（三）股權(quán)投資企業(yè)的組織構(gòu)架與管理1、股權(quán)投資企業(yè)的組織構(gòu)架。包括但不限于：權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、
4、顧問機(jī)構(gòu)和管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)成，以及相關(guān)約束機(jī)制的框架。2、股權(quán)投資企業(yè)擬任高級(jí)管理人員的基本信息。實(shí)行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)載明：1、受托管理機(jī)構(gòu)的基本信息。包括但不限于：5名稱、住所、設(shè)立日期、工商登記號(hào)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人、辦公地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、認(rèn)繳及實(shí)繳出資等情況。2、受托管理機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的基本信息。委托托管機(jī)構(gòu)托管資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)載明：1、托管機(jī)構(gòu)的基本信息。包括但不限于名稱、住所、設(shè)立日期、工商登記號(hào)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、法定代表人、辦公地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、
5、注冊(cè)資本等情況。2、股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)托管安排。包括但不限于托管機(jī)構(gòu)的基本職責(zé)和托管操作原則（股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)不另行委托托管機(jī)構(gòu)托管的，應(yīng)當(dāng)載明開戶行的相關(guān)信息）。（四）股權(quán)投資企業(yè)的投資包括但不限于：投資領(lǐng)域、投資方式、投資限制、投資決策程序、投資后對(duì)被股權(quán)投資企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控、投資風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出等。（五）股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)包括但不限于：資產(chǎn)范圍、處置方式與程序。實(shí)行委托管理的，應(yīng)當(dāng)明確說明股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)獨(dú)立于受托管理機(jī)構(gòu)的固有資產(chǎn)；委托托管機(jī)構(gòu)托管資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)明確說明股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)獨(dú)立于托管機(jī)構(gòu)的固
6、有資產(chǎn)。（六）股權(quán)投資企業(yè)的收益、費(fèi)用、業(yè)績報(bào)酬支出與分配1、收益來源及核算原則與方式。52、管理費(fèi)用支出。實(shí)行自我管理的，應(yīng)當(dāng)事先約定每年管理費(fèi)用占所管理資產(chǎn)或?qū)嶋H對(duì)外投資額度的比例、季度控制目標(biāo)和計(jì)算方式；實(shí)行委托管理的，應(yīng)當(dāng)載明受托管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)費(fèi)率、計(jì)算方式和支付方式；委托托管機(jī)構(gòu)托管資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)載明托管機(jī)構(gòu)的托管費(fèi)費(fèi)率、計(jì)算方式及支付方式等內(nèi)容。3、業(yè)績報(bào)酬支出。無論實(shí)行自我管理，還是委托管理，均應(yīng)當(dāng)載明業(yè)績報(bào)酬支出的原則、分成比例、實(shí)施方案和程序等內(nèi)容。4、設(shè)立費(fèi)用及需要股權(quán)投資企業(yè)承擔(dān)的其他費(fèi)用。5、
7、虧損彌補(bǔ)方式。6、向投資者分配的方式與程序。（七）股權(quán)投資企業(yè)的稅賦根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)依法治稅嚴(yán)格稅收管理權(quán)限的通知》（國發(fā)[1998]4號(hào)）、《國務(wù)院關(guān)于糾正地方自行制定稅收先征后返政策的通知》(國發(fā)[2000]2號(hào))、《關(guān)于堅(jiān)決制止越權(quán)減免稅加強(qiáng)依法治稅工作的通知》（財(cái)稅[2009]1號(hào)）及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，有關(guān)股權(quán)投資企業(yè)的稅賦只宜表述為：本股權(quán)投資企業(yè)依照國家有關(guān)稅收規(guī)定納稅。（八）股權(quán)投資企業(yè)的終止與清算1、股權(quán)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)終止的情形。2、股權(quán)投資企業(yè)的清算程序。（九）風(fēng)險(xiǎn)揭示5應(yīng)全
8、面、準(zhǔn)確、如實(shí)地揭示本股權(quán)投資企業(yè)在設(shè)立和投資運(yùn)作各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括可能存在的法律與政策風(fēng)險(xiǎn)。（十）信息披露1、向股權(quán)投資企業(yè)投資者及其董事會(huì)等相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)履行定期、不定期報(bào)告義務(wù)或信息披露義務(wù)。2、向備案管理部門履行的相應(yīng)信息披露義務(wù)。3、向社會(huì)公眾披露的信息。為加強(qiáng)股權(quán)投資企業(yè)及其受托管理機(jī)構(gòu)的透明度建設(shè)，在不泄露商業(yè)機(jī)密的前提下，鼓勵(lì)
