《報表公式定義》PPT課件

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1、報表公式定義4.3報表公式分為三類。第一類是報表計算公式(也稱單元公式)，它是反映報表單元數(shù)據(jù)來源的表達式；第二類是審核公式，它是判斷報表編制是否正確的表達式；第三類是舍位平衡公式，它是確保報表在舍位后有關(guān)項目之間的平衡關(guān)系能夠得以維持的表達式。一、計算公式定義(一)取數(shù)公式概述報表基本格式設(shè)置完畢之后，就需要對報表上各項目的取數(shù)規(guī)則進行定義。由于報表上絕大部分項目的數(shù)據(jù)都來源于賬簿，因此我們把這種數(shù)據(jù)來源的表達式稱為賬務(wù)取數(shù)函數(shù)；有些報表項目的數(shù)據(jù)來源于報表本身或其他報表的項目，我們把這種數(shù)據(jù)來源表達式稱為報表取數(shù)函數(shù)。1.賬務(wù)取數(shù)函

2、數(shù)賬務(wù)取數(shù)函數(shù)表示報表數(shù)據(jù)來源于賬簿，它要解決以下方面的問題：⑴取哪一個賬套的數(shù)據(jù)。⑵取哪一年、哪一個月的數(shù)據(jù)。⑶取哪一個賬戶的數(shù)據(jù)⑷取這個賬戶的什么數(shù)據(jù)(一個賬戶可以提供期初、期末、發(fā)生額、累計發(fā)生額等數(shù)據(jù))。賬務(wù)取數(shù)函數(shù)的基本格式為：函數(shù)名(“科目編碼”，會計期間，[“方向”]，[“賬套號”]，[會計年度]，[“編碼1”]，[“編碼2”])。函數(shù)說明函數(shù)內(nèi)部帶中括號的項目為可選項目，可采用缺省方式。而科目編碼或會計期間則是必選項目。⑴函數(shù)名:即函數(shù)關(guān)鍵字,賬務(wù)取數(shù)函數(shù)主要函數(shù)名，如表4-3所示。函數(shù)名稱表示方法金額式數(shù)量式外幣式期初

3、余額函數(shù)QCsQCwQC期末余額函數(shù)QMsQMwQM發(fā)生額函數(shù)FSsFSwFS累計發(fā)生額函數(shù)LFSsLFSwLFS條件發(fā)生額函數(shù)TFSsTFSwTFS對方科目發(fā)生額函數(shù)DFSsDFSwDFS凈額函數(shù)JEsJEwJE⑵科目編碼：表示取哪一個科目的數(shù)據(jù)。⑶會計期間：表示取某一年哪一個月的數(shù)據(jù)，可以是全年、季、月等變量，也可以用具體數(shù)字表示年、季、月。⑷方向：即借或貸，可以省略。⑸賬套號：表示取哪一套賬的數(shù)據(jù)，為數(shù)字型字符串，缺省時默認為第一套賬(默認的賬套號可通過“數(shù)據(jù)”菜單下的“賬套初始”程序設(shè)置)。⑹會計年度：即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略

4、，省略時取默認的會計年度，該值也可通過上述“賬套初始”程序設(shè)置。⑺編碼1與編碼2：與科目編碼的核算賬類有關(guān)，可以取科目的輔助賬，如無輔助核算可以不填。2.報表取數(shù)函數(shù)報表取數(shù)函數(shù)是指數(shù)據(jù)來源于報表某一單元、某一行或某一列的函數(shù)。按照數(shù)據(jù)來源，它又可以分為取某一單元的函數(shù)、取某一行的函數(shù)、取一列的函數(shù)、取本表它頁的函數(shù)、到其他表取數(shù)的函數(shù)。⑴取某一單元的函數(shù)取某一單元的函數(shù)是指數(shù)據(jù)來源于本表某一單元的數(shù)值。這種函數(shù)沒有特殊的函數(shù)名，只需要輸入數(shù)據(jù)所在單元的名稱即可。D6單元的值等于A8單元的值，則在“數(shù)據(jù)”菜單中指向“編輯公式”，然后單擊

5、其下拉項“單元公式”，直接輸入“A8”即可。⑵取某一行的函數(shù)取某一行的函數(shù)是指反映報表中某一行的值等于本表中另一行的數(shù)據(jù)的函數(shù)。這種函數(shù)沒有特殊的函數(shù)名，只需要輸入數(shù)據(jù)所在行的名稱即可。某表中第六行(C6:H6)的數(shù)據(jù)等于本表中第十四行(C14:H14)的值，則在輸入運算公式時，可以首先選中C6:H6區(qū)域，按“=”號后直接輸入“C14:H14”即可。⑶取某一列的函數(shù)取某一列的函數(shù)是指反映報表中某一列的值等于本表中另一列的數(shù)據(jù)的函數(shù)。這種函數(shù)沒有特殊的函數(shù)名，只需要輸入數(shù)據(jù)所在列的名稱即可。某表中第六列的數(shù)據(jù)等于本表中第八列的值，則在“數(shù)

6、據(jù)狀態(tài)”下指向“文件”菜單，然后單擊其下拉項“命令窗”，輸入“LETF=H”即可，回車后計算機自動編制報表。前文“取某一行的函數(shù)”，也可以在“命令窗”中輸入，表達方法為“LET#6=#14”。⑷取本表它頁的函數(shù)取本表它頁的函數(shù)是指反映數(shù)據(jù)來源于本表其他月份的數(shù)據(jù)的函數(shù)。例如二月份利潤表中的本年累計數(shù)應(yīng)根據(jù)一月份利潤表中的本年累計數(shù)與二月份報表中的本月數(shù)合計填列，這時就可以用取本表它頁的函數(shù)設(shè)置運算公式。這類公式有二種，一種是運用關(guān)聯(lián)條件取數(shù)，另一種是運用選擇函數(shù)取數(shù)。①運用關(guān)聯(lián)條件取數(shù)。從本表他頁取數(shù)的關(guān)聯(lián)條件的格式為：RELATION

7、<單元｜關(guān)鍵字｜變量｜常量>WITH“<當(dāng)前表表名>”—><單元｜關(guān)鍵字｜變量｜常量>WITH前的參數(shù)<單元｜關(guān)鍵字｜變量｜常量>表示目標表頁的特征，WITH后的參數(shù)<單元｜關(guān)鍵字｜變量｜常量>表示數(shù)據(jù)源所在表頁的特征，關(guān)聯(lián)條件的意義在于目標頁與數(shù)據(jù)源所在的表頁使WITH前后的參數(shù)相等。這些參數(shù)中比較常用的參數(shù)為“年”、“月”，如利潤表中的本年累計數(shù)應(yīng)根據(jù)一月份利潤表中的本年累計數(shù)與二月份報表中的本月數(shù)合計填列，這里的關(guān)聯(lián)參數(shù)就是“月”，表達如下：RELATION月WITH“利潤表”—>月＋1假如當(dāng)前表頁是2月，即左邊的參數(shù)“月”為2，

8、WITH右邊的參數(shù)“月”的值為1時才能使WITH前后相等，這就形成一個關(guān)聯(lián)，達到了取上月表頁數(shù)據(jù)的目的。以此類推，取3個月前的數(shù)據(jù)就應(yīng)該描述為：RELATION月WITH“利潤表”—>月＋3。注意：所有引用