國際貿(mào)易融資實務(wù) (2)

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1、第五章國際貿(mào)易融資實務(wù)1銀行貸款外貿(mào)公司進出口業(yè)務(wù)2第五章國際貿(mào)易融資實務(wù)第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資第5.2節(jié)進口貿(mào)易融資第5.3節(jié)出口信貸業(yè)務(wù)第5.4節(jié)國際融資租賃第5.5節(jié)結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資3第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資§5.1.1出口押匯信用證項下的出口押匯托收項下的出口押匯4第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資§5.1.2票據(jù)貼現(xiàn)概念特點種類注意幾點5第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資§5.1.3打包放款概念及操作注意幾點6第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資§5.1.4國際保理業(yè)務(wù)概念及服務(wù)項目業(yè)務(wù)程序主要分類7第5.1節(jié)出口貿(mào)易融資§5.1

2、.5包買票據(jù)業(yè)務(wù)定義及其特點業(yè)務(wù)程序8第5.2節(jié)進口貿(mào)易融資§5.2.1信托收據(jù)主要特點托收項下的信托收據(jù)信用證項下的信托收據(jù)9第5.2節(jié)進口貿(mào)易融資§5.2.2遠期D/P、即期付款§5.2.3減免開證押金10第5.2節(jié)進口貿(mào)易融資§5.2.4進口押匯§5.2.5假遠期信用證11§5.3.1概念出口信貸是一個國家的政府為了支持本國出口而通過大商業(yè)銀行提供給本國出口商或是外國進口商的優(yōu)惠信貸。買方信貸：出口方銀行將國內(nèi)的出口信貸款貸給進口商或是進口方銀行，用以支付從貸款國進口貨款。賣方信貸：出口方銀

3、行將出口信貸款貸給本國出口商，本國出口商允許購買本國商品的進口商對貨款延期付款。第5.3節(jié)出口信貸業(yè)務(wù)12特點：一般支持大型設(shè)備出口，或是成套設(shè)備出口，期限1－5年或更長，利差由國家補貼。福費廷：在延期付款的大型設(shè)備中，出口商把經(jīng)進口商承兌的，期限在半年——5、6年的遠期匯票售與當?shù)劂y行取得資金的融通，類似貼現(xiàn)，但不能追索。與貼現(xiàn)不同，進口商用此種信貸類似用賣方信貸，但手續(xù)簡便，對出口商更有利。13§5.3.2注意幾點一般用于出口大型設(shè)備或設(shè)備的大額支出；貸款只能提供85％，其余付現(xiàn)金；規(guī)定買方信

4、貸的最低額，達不到不能使用；利率問題，一般低于市場利率，種類包括：OECD國家，按其貸款對象不同的國家經(jīng)濟收入適用不同利率LIBOR類型，如日本加拿大利率類型，自定高于LIBOR美國類型，進出口銀行決定費用在2.5％以下，要與利息比較14§5.3.3出口信貸業(yè)務(wù)的大致做法建立機構(gòu)及確定產(chǎn)品協(xié)定出口信貸協(xié)議，內(nèi)容包括：總金額、批準程序、還本付息方式及付費、認可合同、其他貸款出口信貸的貸款是從進出口商的貿(mào)易合同洽談開始的最后批準用出口信貸發(fā)放貸款官方機構(gòu)補利差還本付息15第5.4節(jié)國際融資租賃§5.4

5、.1概念一國或一個地區(qū)的出租人在一定時期內(nèi)把租賃物品租給另一個國家的承租人使用。承租人則按租約規(guī)定分期付給租金費用，到期后，將租賃物償還或是出小價款購買下來的業(yè)務(wù)方式。16§5.4.2當事人及重要名詞承租人：交一定費用購買物品使用權(quán)的人。出租人：租給別人物品，自己擁有物品的所有權(quán)，并在租期內(nèi)收取租金的人，借貸人：生產(chǎn)廠家或貿(mào)易公司。轉(zhuǎn)租人：把租來的物品又轉(zhuǎn)租給別人的租賃物：租賃物品。租金：為得到物品的使用權(quán)而支付的費用。殘值：交完租金后為留購租賃物而支付的少量資金。17§5.4.3國際租賃的主要類

6、型(一)融資性租賃——金融租賃（完全付清租賃）概念：指租賃公司利用各種信貸或自有資金購買或是租回承租企業(yè)所需要的設(shè)備及其它物品，并租給承租人使用，承租人按合同規(guī)定分期向租賃公司交納租金，租賃公司用收入的租金償還貸款，合同期滿后，設(shè)備可以退回、續(xù)組、交一定的殘價購買下來。該方式又有三種形式直接購買租賃：是租賃公司從制造商處直接購買設(shè)備，再租給客戶使用。轉(zhuǎn)租賃：租賃公司從制造廠家租來設(shè)備再轉(zhuǎn)租給承租人。衡平租賃（也稱杠桿租賃）(二)經(jīng)營租賃——服務(wù)性租賃（不完全付清租賃）18§5.4.4租賃業(yè)務(wù)實務(wù)（

7、融資性租賃為例）1、企業(yè)選定租賃物件2、選擇租賃公司并進行申請租賃3、租賃公司對企業(yè)進行調(diào)查，立項評估，可行性研究報告，決定是否接受該筆業(yè)務(wù)。4、租賃公司根據(jù)企業(yè)選定的租賃物與企業(yè)一起向外詢價、了解行情。5、組織商務(wù)談判和簽訂合同，用戶為主，租賃公司為輔19§5.4.4租賃業(yè)務(wù)實務(wù)（融資性租賃為例）6、簽訂租賃合同7、為購租賃物融資8、購買租賃物交貨付款，保險9、將租賃物租給企業(yè)10、租金支付與計算20§5.4.5租金計算與支付1、租金的構(gòu)成：租賃物成本、利息費用、租賃手續(xù)費2、國外租金計算方法：

8、附加率法、年金法定額年金法、變額年金法等差遞增、等差遞減等比遞增、等比遞減21第5.5節(jié)結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資§5.5.1概念§5.5.2發(fā)展的必要性§5.5.3相關(guān)案例22復習思考題一、什么是出口押匯？銀行辦理出口押匯需審查哪些方面？二、什么是票據(jù)貼現(xiàn)？票據(jù)貼現(xiàn)的特點有哪些？三、進行打包放款業(yè)務(wù)應(yīng)注意哪些問題？四、請簡述國際保理的業(yè)務(wù)程序。五、請簡述出口信貸的分類。六、請簡述國際融資租賃的類型。七、請簡述發(fā)展結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資的必要性。23