支付工具及支付方式

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1、第2章支付工具及支付方式1.掌握目前常用的傳統支付方式2.掌握基本概念支付工具票據類支付工具、特征（支票、本票、匯票）卡基類支付工具支付模式1傳統的支付工具和支付方式概念支付工具：支付工具是傳達支付指令，實現債權債務關系清償和貨幣資金轉移的載體。具有社會廣泛使用性。2傳統的支付方式——現金現金有兩種形式即紙幣和硬幣，由國家組織或政府授權的銀行發(fā)行。紙幣本身沒有價值，它只是一種由國家發(fā)行并強制通用的貨幣符號；硬幣本身含有一定的金屬成分，故具有一定的價值。在現金交易中，買賣雙方處于同一位置，而且交易是匿名進行的。賣方不需要了解買方的身份，因為現金本身是有效的，其價值由發(fā)行機構加以保證。現金具有使用

2、方便和靈活的特點，很多交易都是通過現金來完成的，其交易流程如圖1所示圖1現金交易流程圖從圖1中可以看出，這種交易方式的程序非常簡單，一手交錢，一手交貨。交易雙方在交易結束后馬上就可以實現其交易目的：賣方用貨物換取現金，買方用現金買到貨物。然而，這種交易也存在如下一些缺陷：(1)受時間和空間的限制，對于不在同一時間、同一地點進行的交易，就無法采用現金支付的方式。(2)現金表面金額的固定性意味著在大宗交易中需攜帶大量的現金，這種攜帶的不便性以及由此產生的不安全性在一定程度上限制了現金作為支付手段的功能。32.1票據類支付工具票據一詞，可以從廣義和狹義兩種意義上來理解。廣義的票據包括各種記載一定文字

3、、代表一定權利的文書憑證，是出票人依票據法發(fā)行的、無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額給受款人或持票人的一種文書憑證。票據所具的匯兌功能使得大宗交易成為可能。如股票、債券、貨單、車船票、匯票等，人們籠統地將它們泛稱為票據；狹義的票據是一個專用名詞，專指票據法所規(guī)定的匯票、本票和支票等票據。42.1票據類支付工具票據行為四個特征要式性票據行為必須依照票據法的規(guī)定，在票據上載明法定事項并交付。無因性票據行為不因票據的基礎關系無效或有瑕疵而受影響。文義性票據行為的內容完全依據票據上記載的文義而定，即使其與實質關系的內容不一致，仍按票據上的記載而產生效力。獨立性票據上的各個票據行為各自獨立發(fā)

4、生效力，不因其他票據行為的無效或有瑕疵而受影響。5一、支票支票是指出票人委托銀行或其他法定金融機構于見票時無條件支付確定金額給受款人或持票人的票據?，F金支票印有“現金”字樣：只能提取現金未印有“現金”字樣的普通支票：可用于支取現金，也可用于轉帳其中左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能用于轉帳，不得提現現金支票可在背面蓋上本單位的印鑒提取現金，它可由存款人簽發(fā)用于到銀行為本單位提取現金，也可簽發(fā)給其他單位和個人用來辦理結算或委托銀行代為支付現金給收款人?，F金支票只有持票人的開戶行授權才可以購買使用；一天有最高限額，但在最高限額內可多次提取。我國目前只有單位使用，無推廣個人使用現金支票轉帳支票只能

5、用于轉帳，不得提現。并適用于存款人給同一城市范圍內的收款單位劃轉款項，以辦理商品交易、勞務供應、清償債務和其他往來款項結算。無金額起點限制，也可轉讓給其他債權人；轉帳支票的付款人和收款人必須在同城開設存款帳戶，但可以在不同的專業(yè)銀行。6一、支票支票結算的特點簡便、靈活、迅速和可靠不受時空限制：出票人可隨時隨地地簽發(fā)，持票人可在離自己最近的銀行網點托收使用對象靈活：可用于商戶與消費者間交易、單位與個人、個人與個人間支付無金額上限限制：與銀行卡有每日最高消費額不同，支票無上限，只要帳戶上有足夠款項支付取現轉帳兩相宜：普通支票可提現也可轉帳可以背書轉讓，可掛失、止付使用成本低廉：無須專用的機具與受理

6、設施。支票托收時無須支付任何費用良好的私密性：使用支票結算無須將自己的銀行帳戶等告訴他人7二、本票本票是出票人向另一個人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來的時間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面承諾。出票人須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。本票須記載事項，缺一項則，銀行本票無效表明“本票”字樣無條件支付承諾確定的金額收款人姓名出票日期和地點出票人簽字本票的出票人資格由中國人民銀行審定8二、本票按出票人身份標準對本票分類銀行本票：銀行或金融機構為出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。在轄屬營業(yè)機構開戶的單位或個人需要在票據交換

7、區(qū)域內支付各種款項時，可申請使用。銀行本票是銀行提供的一種銀行信用，見票即付，并可當場抵用。兩類本票現金：申請人和收款人均為個人時才可申請現金銀行本票未在銀行開立存款帳戶的個人持票人，憑注明“現金”字樣的銀行本票向指定代理付款人支取現金的，應在銀行本票背面“背書人簽章”欄簽章，記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關，并交驗本人身份證件及復印件，銀行審核無誤后支付現金。轉帳在銀行開立存款帳戶的持票人向