風險管理文化

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1、構建商業(yè)銀行風險管理文化內(nèi)容摘要:本文闡述了現(xiàn)代商業(yè)銀行培育健康全面的風險管理文化的重要性和迫切性,以及全面風險管理文化建設的深刻內(nèi)涵關鍵詞:商業(yè)銀行風險管理風險管理文化風險是與商業(yè)銀行相伴生的產(chǎn)物,銀行因為承擔風險而生存和繁榮風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行最具決定意義的管理實踐之一,也是衡量商業(yè)銀行核心競爭力和市場價值的最重要考量因素之一通過國內(nèi)外商業(yè)銀行近年來經(jīng)營管理方面的教訓說明,加強風險管理,構建全面風險管理體系對于促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展至關重要構建風險管理文化的重要性和迫切性9我國近年來,在建立和完善商業(yè)銀行風險管理體系的過程中,基于《新巴塞爾資本協(xié)

2、議》嚴格風險準則的迫切要求,逐步確立了“全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全員的風險管理文化、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法和全額的風險計量”的大風險管理戰(zhàn)略,并付諸實踐在實踐中,不斷增強風險管理的科學性和有效性,取得了較好的效果,風險管理體系的系統(tǒng)化建設全面推進,風險管理的基本框架已現(xiàn)雛形然而風險管理文化建設目前依然滯后,從而使風險管理體系“徒現(xiàn)其形而未具其神”同時,隨著機構改革和業(yè)務拓展,各商業(yè)銀行面臨的風險將是集市場風險、信用風險、操作風險為一體的綜合性風險,風險管理形勢嚴峻,風險管理文化建設要求迫切風險管理文化是銀行企業(yè)文化的重要子

3、系統(tǒng),是指以銀行企業(yè)文化為背景,貫穿以人為本的經(jīng)營理念,在風險管理活動中凝煉并通過由企業(yè)文化的精神層面、制度層面、行為層面和知識層面共同體現(xiàn)、為廣大員工認同并自覺遵守的風險管理理念、風險價值觀念和風險管理行為規(guī)范9風險管理文化是風險管理體系的靈魂,有效風險管理體系建設必須以先進風險管理文化培育為先導風險管理文化決定商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程的風險管理觀念和行為方式,是內(nèi)部控制體系中的“軟因素”,在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中占有十分重要的地位一家銀行倡導的文化,決定了這家銀行在市場上能夠走多遠銀行采取什么樣的業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略,風險偏好,部門之間的業(yè)務關系是否順暢,不同部門、

4、不同層次的銀行工作人員是否能夠在重大的風險問題上達成基本的共識,規(guī)章制度是否充分合理并得到貫徹執(zhí)行,出現(xiàn)了例外情況如何處理,這些問題都能體現(xiàn)銀行的風險管理文化,都可以從中找到銀行經(jīng)營理念的影子因此,搞好風險管理文化建設是銀行治行之本、動力之源、持續(xù)發(fā)展之基,只有培育良好的風險管理文化,把風險管理理念貫穿于銀行業(yè)務的整個流程,使風險管理由高深抽象的理論變?yōu)楝F(xiàn)實生動的企業(yè)文化,內(nèi)化為所有員工的自覺意識和行為習慣,才能使風險管理機制有效發(fā)揮作用,才能使政策和制度得以貫徹落實9健康全面的風險管理文化建設的深刻內(nèi)涵根據(jù)現(xiàn)代管理學理論,作為銀行企業(yè)文化重要子系統(tǒng)的風

5、險管理文化應由精神文化、制度文化、行為文化和物質(zhì)文化四個層次組成精神文化是核心,制度文化、行為文化、物質(zhì)文化是精神文化的保證和表現(xiàn)形式,四者有機結(jié)合,共同組成了銀行風險管理文化的全部內(nèi)涵通過四個層次的建設,形成理念科學、制度完善、“四位一體”的健康全面的風險管理文化提升風險管理精神文化,強化風險意識9現(xiàn)代銀行經(jīng)營觀念認為,風險具有雙重性,它既包含形成損失的可能性,也是形成收益的來源金融學的核心原則就是風險和收益的匹配銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),其本質(zhì)是通過管理風險而獲取風險收益,通過承擔風險而獲得額外報酬,這是風險與收益匹配的必然反應在當今平均利潤率不斷

6、降低的銀行業(yè),高效的風險管理與遞增的規(guī)模效益是利潤的主要來源,它應該被看作是為產(chǎn)生利潤而承擔的業(yè)務活動風險中不可分割的一部分因此,必須強化對風險認識的文化導向,賦予風險管理以明確的價值取向作為高級管理層應堅信,風險的控制過程能給銀行帶來價值,增進運行質(zhì)量,降低波動性高層管理者應在機構內(nèi)部創(chuàng)造一種文化,向各層次工作人員強調(diào)風險管理人人有責,增強其執(zhí)行風險管理政策和程序的自覺性,并充分參與這一過程對于規(guī)模龐大、人員眾多的銀行,要樹立和推行先進的風險管理文化、強化風險意識絕非易事,文化的根系要觸及思想和觀念通過持續(xù)宣傳、培訓、研討,引導員工牢固樹立“以資本對風

7、險的約束為基礎、業(yè)務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收入相匹配”的風險管理基本原則,讓整個銀行更新觀念和認識,統(tǒng)一思想和步調(diào),為科學風險管理體制機制的建立和有效運行做好思想和輿論準備規(guī)范風險管理制度文化,完善制度框架9培育風險管理文化要求商業(yè)銀行牢牢抓住制度文化建設這一重要層面,構建具有商業(yè)銀行特色的風險管理機制,讓科學的風險管理理念引導制度建設,完善風險管理制度框架,并通過制度的運行來發(fā)揚和發(fā)展風險管理理念保證制度制定的科學性首先,在制度體系的規(guī)劃層面,劃分層次,明確確定各項制度的適用范圍和執(zhí)行效力高低順序其次,在制度制定的過程層面,針對各個環(huán)節(jié)和

8、階段,建立全過程管理,形成固有的流程和權限第三,在制度效果的反饋層面,完善信息收