銀行預(yù)警信號(hào)

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1、附件3-1：分行三級(jí)預(yù)警信號(hào)一、一級(jí)預(yù)警信號(hào)：是指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)可能影響授信安全或出現(xiàn)影響授信安全的潛在因素，具體包括：(一)、定量指標(biāo)1、資產(chǎn)負(fù)債率較年初上升5個(gè)百分點(diǎn)以上；2、流動(dòng)比、速動(dòng)比較年初下降10%以上；3、存貨周轉(zhuǎn)期、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期延長(zhǎng)；4、毛利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率下降10%以上；5、銷售收入增加，同時(shí)毛利潤(rùn)率呈下降趨勢(shì)；6、期內(nèi)平均現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債比小于0.3；7、最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~平均值與當(dāng)期應(yīng)償付銀行借款比值低于0.4；8、其他應(yīng)收款超過商業(yè)債權(quán)（應(yīng)收賬款+應(yīng)收票據(jù)）；9、應(yīng)收賬款增加幅度超過銷售收入

2、增加幅度10個(gè)百分點(diǎn)；10、應(yīng)收賬款中賬齡超過一年的占比超過20%；11、存貨增加幅度超過銷售收入增加幅度的10個(gè)百分點(diǎn)；12、或有負(fù)債增加幅度較大或超過凈資產(chǎn)的50%；13、銷售收入同比下降20%以上；14、審計(jì)被推遲超過3個(gè)月或財(cái)務(wù)報(bào)表被出具有保留意見或更換審計(jì)師事務(wù)所；15、流動(dòng)比小于1；（二）、定性指標(biāo)管理體制問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、主要管理人員發(fā)生變更；2、管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反映較為遲緩，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，對(duì)企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃；3、管理層不受公司制度約束任意行為；4、公司管理無序，文件丟失或損壞；5、經(jīng)營(yíng)行為短期化，不顧長(zhǎng)期利益；6、公司分

3、支機(jī)構(gòu)分布不合理；7、辦公場(chǎng)所裝修豪華但處于空置狀態(tài)；8、不能按時(shí)履行承諾或預(yù)期已解決的問題重新出現(xiàn)；9、廠房和設(shè)備及其它設(shè)施未得到很好的維護(hù)。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的變革；2、借款人貿(mào)易條件發(fā)生改變，由預(yù)收款銷售變?yōu)楝F(xiàn)款銷售，或由現(xiàn)款銷售變?yōu)橘d帳銷售；3、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或經(jīng)營(yíng)方法發(fā)生較大調(diào)整；4、主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)下降趨勢(shì)；5、所處行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化；6、兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉地區(qū)開展業(yè)務(wù)；7、收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)；8、對(duì)客戶或供應(yīng)商過分依賴。財(cái)務(wù)問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送滯后或不完整；2、遠(yuǎn)高于

4、行業(yè)平均水平的快速增長(zhǎng)；3、以短期貸款來分期償還長(zhǎng)期負(fù)債或以借款來支付通?？捎墒杖氤袚?dān)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等；4、持有一筆大額定單，如果不能較好地履行合約，可能引起巨額損失；5、帳戶的異?；顒?dòng)等；6、關(guān)聯(lián)方之間的大額異常交易。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、透支或存入的支票被退回；2、借款人向其他銀行的申請(qǐng)貸款被拒絕；3、借款人不能提供銀行所要求的信息資料，如供銷合同、項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告；4、銀行負(fù)債、或有負(fù)債明顯上升，或融資活動(dòng)異常；5、外部機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。二、二級(jí)預(yù)警信號(hào)：指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物已經(jīng)出現(xiàn)明顯的影響貸款安全的因素，具體包括：(一)、定量指標(biāo)1、資產(chǎn)負(fù)債率較年初

5、上升10個(gè)百分點(diǎn)以上；2、流動(dòng)比小于1且較年初下降20%以上；3、毛利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率下降30%以上；4、當(dāng)期平均現(xiàn)金類資產(chǎn)比流動(dòng)負(fù)債小于0.2；5、最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~平均值與當(dāng)期應(yīng)償付銀行借款比值小于0.3；6、其他應(yīng)收款增加幅度超過30%或超過商業(yè)債權(quán)（應(yīng)收賬款+應(yīng)收票據(jù)）30%；7、應(yīng)收賬款增加幅度超過銷售收入增加幅度20百分點(diǎn)以上；8、應(yīng)收賬款中賬齡超過一年的超過30%；9、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量不足以支付利息、稅金、補(bǔ)償折舊和攤銷費(fèi)用；10、銷售收入同比下降30%以上；11、存貨增加幅度超過銷售收入增加幅度20百分點(diǎn)以上；12、或有負(fù)債超過凈資產(chǎn)10

6、0%以上；13、凈利潤(rùn)為負(fù)；14、審計(jì)被推遲超過6個(gè)月或財(cái)務(wù)報(bào)表被拒絕出具意見；（二）、定性指標(biāo)管理體制問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、管理層或董事會(huì)成員變動(dòng)頻繁；2、管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；3、高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論和分歧；4、員工士氣低落；5、內(nèi)部矛盾增強(qiáng)或用人不當(dāng)、用人唯親。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、重大收購或轉(zhuǎn)讓出售；2、管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；3、產(chǎn)品不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或顧客需求的變化；4、存貨大增，產(chǎn)品出現(xiàn)滯銷；5、借款人的產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題或服務(wù)水平下降；6、對(duì)供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨、購貨商停止或降低采購量

7、；7、政府對(duì)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的限制；8、行業(yè)呈整體衰退趨勢(shì)；9、產(chǎn)業(yè)、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整，對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)有影響；10、多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對(duì)進(jìn)出、口的限制和保護(hù)；11、出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；12、建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長(zhǎng)，或處于停緩狀態(tài)，或概算調(diào)整；13、生產(chǎn)條件或組織業(yè)績(jī)的惡化。財(cái)務(wù)問題風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1、應(yīng)收款出現(xiàn)大量壞帳；2、出現(xiàn)虧損或存在潛虧或利潤(rùn)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)異常；3、出現(xiàn)大量意外損失；4、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量持續(xù)降低，投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量