外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)100版操作流程

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1、關聯(lián)號一般在一開始就得編排好,都是自己編寫的,一般是“年+月+申批次”如,2010年1月份第一次申報,那么第一筆記錄的關聯(lián)號可編為201001001.具體操作步驟如下,希望能給你帶來幫助申報批次:本月第幾次申報,如第一次輸入“1”。序號:四位數(shù)字碼,特別注意,序號一個關聯(lián)號內(nèi)不能重復。如果一個月內(nèi)有多次申報,可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時,可以都輸入“1”,在所有數(shù)據(jù)錄入結束后,進行數(shù)據(jù)分解,然后進行“序號重排”,建議按批次加順序號進行物理排序。出口進貨標志:錄“0”,表示既有進貨又有出口;“1

2、”表示只有進貨;“2”表示只有出口;稅種:增值稅選“v”;消費稅選“c”;出口發(fā)票號:即企業(yè)出口商品的定單外運編號;報關單號:12位,由報關單右上角“海關編號”9位碼+0+商品項號組成。注意:1、當報關單上只有一條記錄時,錄入“9位碼+0+商品項號01”;2、當報關單上有多條記錄時,有幾條記錄要逐條錄入幾次,在9位碼后面第一條加“001”,第二條加“002”,以此類推;3、假如關單上有4條記錄,其中第三條不申報退稅,錄入時則不錄入“003”項,錄第4條記錄直接跳到“004”。出口日期:輸入報關單中

3、的出口日期。美元離岸價:錄入實際離岸價,計算換匯成本的依據(jù),如報關不是FOB成交價,就換算成FOB價后錄入。核銷單號:7位碼,見核銷單右上角或報關單內(nèi)的批準文號,如“069956703”,數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的,此欄也應錄入,否則審核出錯。代理證明號:若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物,輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼(即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號);項號錄入規(guī)則同報關單項號;若自營出口的,此項為空遠期收匯證明:屬遠期收匯的,錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠

4、期收匯證明號;非遠期收匯的,此項為空,不得錄入任何內(nèi)容;出口備注:可錄可不錄。商品代碼:見關單商口明細中“商品編號”,區(qū)分以下情況錄入:1,8位商品碼①商品編碼僅為8位的,錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼;②同一商品名稱相同,對應不同的征稅稅率,如征13在10位商品編碼后加1,征17則加2(注意)。商品名稱:系統(tǒng)自動生成,和報關品不一樣,也無需改動單位:系統(tǒng)自動生成,不能改動出口數(shù)量:與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的關單上相應數(shù)量進貨憑證號:10位發(fā)票代碼+8位號碼;退消費稅的,進貨憑證號

5、錄消費稅專用稅票號碼,該號碼錄入,系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。分批批次:開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入,若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000,本次出口400,結余600,則本次錄入分批批次“1”;下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號:按進貨憑證的對應內(nèi)容錄入;進貨數(shù)量:與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的相應數(shù)量,錄入的數(shù)量只能等于或小于關單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致;進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位不一致的,要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位進行轉換后,錄入對應的數(shù)量;委托加工后

6、出口的貨物,錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”,加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物,其原材料是進料加工的進口料件,則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”,輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。購進其他外貿(mào)企業(yè)調撥的貨物出口的,按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”,增值部分的“進貨數(shù)量”為空。(特別說明:上述金額錄0時,不要在備注欄加“WT”)。計稅金額:即專用發(fā)票上的“計稅金額”;法定征稅稅率:錄入該產(chǎn)品的征稅率,增值稅為17或1

7、3;消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入,如10%,錄入0.1;從量定額的錄入單位稅額。稅額:自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大,要進行修改,小的可以不作修改,按回車進入下個字段;退稅率:系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成;可退稅額:自動生成;申報標志:空:該記錄處于未申報狀態(tài)R:該記錄已確認需要申報。上述標志不需錄入,系統(tǒng)自動生成;以上完畢后,點擊“保存”,按提示進行確認或確認并繼續(xù)追加。注意:退消費稅的,在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后,再進行消費稅進貨數(shù)據(jù)采集即可,不需要再做出口處理。在所有數(shù)據(jù)錄入結束后,

8、進行數(shù)據(jù)分解,數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”。(二)數(shù)據(jù)加工處理實退稅數(shù)量以下為空,并不為錯,數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。①進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查:對同一關聯(lián)號,同一商品碼下的進貨和出口數(shù)量進行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”(此步必做,否則申報數(shù)據(jù)容易出錯,并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成)。如果檢查結果出現(xiàn)錯誤標志“E”或“W”,則需對錯誤數(shù)據(jù)進行調整。關聯(lián)檢查后有“E”錯誤,必須檢查。②換匯

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