月度資金付款計(jì)劃管理辦法1

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1、公司月度資金計(jì)劃管理辦法第一章總則第一條為了規(guī)范我公司財(cái)務(wù)行為，搞好資金收支綜合平衡，提高資金使用效率，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照有關(guān)要求，特制定本辦法。第二條月度資金計(jì)劃的編制原則是：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、提前預(yù)計(jì)、量入為出、規(guī)范操作、先批后用、保障運(yùn)轉(zhuǎn)。第三條本辦法適用于公司所屬各部室及牧場(chǎng)。第二章資金計(jì)劃的編制程序、要求和時(shí)間第四條月度資金計(jì)劃的編制程序：由各牧場(chǎng)、各部室進(jìn)行編制資金使用計(jì)劃（草稿），經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，交財(cái)務(wù)科匯總后，報(bào)公司財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)科審批的資金計(jì)劃（匯總草稿）編制正式的資金使用計(jì)劃（正式稿），并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后執(zhí)行。第五條資金支出計(jì)劃按

2、月進(jìn)行編制，各牧場(chǎng)、各部室于每月19日前將部室牧場(chǎng)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)審核的下月資金計(jì)劃交財(cái)務(wù)科匯總，經(jīng)公司財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后下發(fā)。第六條資金支出計(jì)劃分為日常基本支出計(jì)劃和對(duì)外付款往來資金計(jì)劃。日?；局С鲇?jì)劃包括機(jī)關(guān)日常支出計(jì)劃和各項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)度用款計(jì)劃；對(duì)外付款往來計(jì)劃包括物資材料采購(gòu)付款計(jì)劃。第三章資金計(jì)劃的編制部門和職責(zé)分工第七條財(cái)務(wù)科為公司資金支出計(jì)劃管理部門。主要職責(zé)為：1、將各部室、牧場(chǎng)編制的下月《月度資金計(jì)劃》草案進(jìn)行匯總，并根據(jù)下月資金收入預(yù)算情況，綜合平衡全公司《月度資金計(jì)劃》草案，報(bào)公司財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組修正審批后，同時(shí)將正式的《月度資金計(jì)劃》向各部室下發(fā)執(zhí)行。2

3、、對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行過程進(jìn)行管理和控制，定期進(jìn)行分析。3、根據(jù)當(dāng)月資金實(shí)際到位情況，在保證日?；局С龅那疤嵯拢瑢?duì)對(duì)外往來付款計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。第八條各牧場(chǎng)、各科室為資金支出計(jì)劃的執(zhí)行部門，主要職責(zé)為：1、按時(shí)編制、上報(bào)《月度資金計(jì)劃》草案。2、嚴(yán)格執(zhí)行下達(dá)的《月度資金計(jì)劃》。3、認(rèn)真遵守月度資金計(jì)劃管理制度，積極配合財(cái)務(wù)工作。第九條根據(jù)“由執(zhí)行者編制預(yù)算草案”原則，資金支出計(jì)劃編制草案的具體分工如下：一、日常辦公經(jīng)費(fèi)資金計(jì)劃1、辦公室負(fù)責(zé)編制隊(duì)部車輛運(yùn)行保養(yǎng)費(fèi)、汽車年審、保險(xiǎn)資金、招待費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、通訊費(fèi)、各項(xiàng)會(huì)費(fèi)、年審費(fèi)、公司機(jī)關(guān)物業(yè)及水電費(fèi)、保險(xiǎn)資金計(jì)劃及其他日常運(yùn)行費(fèi)用

4、資金計(jì)劃草案。2、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)編制工資、福利費(fèi)、補(bǔ)助津貼、養(yǎng)老金、醫(yī)保等各項(xiàng)社保費(fèi)用、住房公積金、稅金及附加、財(cái)務(wù)費(fèi)用等資金支出草案。3、各科室根據(jù)工作需要分別編制本科室的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等相關(guān)日常資金支出草案。二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)支出資金計(jì)劃1、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)編制各項(xiàng)目生產(chǎn)進(jìn)度款資金資金付款計(jì)劃草案。2、市場(chǎng)部負(fù)責(zé)編制材料采購(gòu)資金付款計(jì)劃草案。第四章資金計(jì)劃的執(zhí)行與控制第十條各部室牧場(chǎng)必須真實(shí)、合理的預(yù)計(jì)編制月度資金計(jì)劃，計(jì)劃下達(dá)后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。第十一條列入資金計(jì)劃的各類借款和項(xiàng)目進(jìn)度款必須及時(shí)報(bào)帳核銷，對(duì)于最長(zhǎng)開票后超出三個(gè)月不進(jìn)行報(bào)銷的票據(jù)根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定不得入帳。

5、原則上當(dāng)年票據(jù)當(dāng)年報(bào)銷，不得跨期入帳。第十二條各科室、牧場(chǎng)報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，應(yīng)首先查閱本月度資金計(jì)劃，當(dāng)月累計(jì)報(bào)銷費(fèi)用的項(xiàng)目和累計(jì)金額不超出計(jì)劃時(shí)，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)銷。對(duì)于未列入計(jì)劃的資金和超出計(jì)劃的資金一律不得支出。第十三條對(duì)于每月各科室及生產(chǎn)部不超出資金計(jì)劃的支出，可具實(shí)支付。但對(duì)連續(xù)三次以上列入計(jì)劃但未發(fā)生的支出，需詳細(xì)寫明理由，專項(xiàng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，否則不予列入資金計(jì)劃。第十四條為了保證公司資金周轉(zhuǎn)的安全運(yùn)行，編制月度資金計(jì)劃時(shí)，必須保留一定的資金數(shù)額以備急需。第十五條當(dāng)出現(xiàn)突發(fā)和緊急事項(xiàng)及其他未列入資金計(jì)劃或超出計(jì)劃的事項(xiàng)時(shí)，需按照以下程序辦理預(yù)算外資金支出手

6、續(xù)：1、用款部門填寫《預(yù)算外資金支出申批單》。2、部室、牧場(chǎng)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見。3、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)簽署意見。4、公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見。5、財(cái)務(wù)科根據(jù)資金情況和支付款項(xiàng)的緩急程度安排資金支出。第五章其他第十六條資金計(jì)劃的分析與考核建立公司資金計(jì)劃分析制度，由財(cái)務(wù)科全面分析資金計(jì)劃管理情況，研究、解決資金計(jì)劃管理中存在的問題，提出加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)費(fèi)管理的政策措施，糾正預(yù)算執(zhí)行中的偏差。第十七條每月月末，財(cái)務(wù)科要編制《資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差表》,全面分析、報(bào)告資金計(jì)劃的執(zhí)行情況，并將預(yù)算執(zhí)行情況通報(bào)各部室及牧場(chǎng)。第十八條本辦法財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)制定和解釋，本辦法自頒布之日起施行。2017年7月