一般物資采購供應業(yè)務流程

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1、1.1一般物資采購供應業(yè)務流程1.1一般物資采購供應業(yè)務流程①一、業(yè)務目標1經(jīng)營目標1.1建立“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結算”的物資采購供應管理體制。1.2推行科學理性采購，保證生產(chǎn)建設所需物資安全供應、及時供應和經(jīng)濟供應。1.3追求物資采購性能價格比最優(yōu)和供應總成本最低。1.4實行框架協(xié)議采購，提高物資供應工作效率。1.5強化物資供應過程控制，增強物資供應工作主動權。2財務目標2.1資金支付安全。2.2會計核算真實、準確、完整、及時。2.3減少資金占用。3合規(guī)目標3.1物資采購過程公開、規(guī)范有序

2、、合法合規(guī)。3.2物資采購合同或協(xié)議符合國家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內部規(guī)章制度。①除原油、成品油、燃料油、股份公司內供潤滑油等以外的物資統(tǒng)稱一般物資。除原油、成品油以外的物資統(tǒng)稱一般物資。2010年B1.1－121.1一般物資采購供應業(yè)務流程二、業(yè)務風險1經(jīng)營風險1.1分散對外采購，不能形成整體和批量采購優(yōu)勢，造成采購資金浪費和流失。1.2對供應市場行情缺乏了解、跟蹤、分析和研究，價格監(jiān)管不力，導致采購性能價格比不合理。1.3物資需求計劃不準確、不及時，變更頻繁，不能有效滿足生產(chǎn)建設物資需求，造成物

3、資積壓。1.4物資供應過程控制能力弱，物資采購供應不及時、采購物資質量不能滿足生產(chǎn)技術要求，影響正常生產(chǎn)建設。1.5供應商選擇不當，指定或變相指定供應商，造成經(jīng)濟損失，滋生腐敗。1.6重復儲備、庫存結構不合理，儲備資金占用大。1.7物資采購合同或協(xié)議對買賣雙方的權利、義務和違約責任等表述不清，或未經(jīng)審核變更合同、協(xié)議條款，導致經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失。1.8物資采購一單一詢價、一單一招標、一單一簽約，供需關系動蕩，供應費用增加。2財務風險2.1資金分散使用，付款時間、方式、金額不恰當造成資金效益的流失。2010年

4、B1.1－121.1一般物資采購供應業(yè)務流程2.2結算不及時，多記、錯記、漏記物資入庫、庫存或應付賬款，導致財務數(shù)據(jù)不準確、不完整。3合規(guī)風險3.1制度不健全或有漏洞，執(zhí)行制度不到位和監(jiān)督考核不力,導致違紀違規(guī)問題發(fā)生。3.2物資采購合同或協(xié)議不符合國家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內部規(guī)章制度的要求，造成損失。三、業(yè)務流程步驟與控制點1物資供應職責界定1.1公司授權采購中心負責制定股份公司物資供應管理規(guī)章制度。1.2采購中心按照總部集中采購物資目錄，負責提報總部集中采購物資計劃，由總部實施集中采購；采購中

5、心采取合同(訂單)方式執(zhí)行物資裝備部（國際事業(yè)公司）或授權企業(yè)牽頭組織優(yōu)選確定供應商、采購價格或定價公式，與供應商簽訂框架協(xié)議；采購中心采取合同（訂單）方式執(zhí)行框架協(xié)議。總部集中采購物資目錄內的進口物資由國際事業(yè)公司實施采購操作。1.32010年B1.1－121.1一般物資采購供應業(yè)務流程總部直接集中采購物資,采購中心與物資裝備部（國際事業(yè)公司）簽訂物資供應協(xié)議。采購中心通過協(xié)議下定單來履行供應協(xié)議。1.4公司授權采購中心對物資計劃、供應商、價格、質量、儲備等實行歸口管理，實行供應與管理結合。對未列入總部集

6、中采購物資目錄的生產(chǎn)建設物資實施集中采購。采購中心依據(jù)總部集中采購物資目錄，正確配置工業(yè)標準描述字段。1.5物資供應實行專業(yè)化分工流程化操作運行機制，采購中心強化物資供應計劃、供應商、價格、采購、質量和儲備等專業(yè)化管理，采購業(yè)務實行合同簽訂與簽訂后的過程控制環(huán)節(jié)相互分離、相互監(jiān)督制衡的管理模式。采購中心在ERP系統(tǒng)中按分段制衡及不相容原則合理設置各崗位權限。2物資計劃編制與審核2.1主數(shù)據(jù)維護員按規(guī)定程序將審批后的物料主數(shù)據(jù)維護到ERP系統(tǒng)，做到一物一碼。2.2公司須明確各類物資需求計劃的審核部門。物資需用

7、單位根據(jù)生產(chǎn)建設需要準確、及時編制物資需求計劃，由本單位負責人審核，經(jīng)相關部門按規(guī)定權限審批后，報采購中心。大檢修物資計劃須提前90天提報，月度計劃須提前15天提報,工程建設物資需求計劃按照項目統(tǒng)籌計劃相應提前提報，其中長周期關鍵設備應根據(jù)合理的制造周期及早提報。2010年B1.1－121.1一般物資采購供應業(yè)務流程審批后的需求計劃（項目需求計劃依據(jù)設計圖紙和材料表）要及時、準確、完整地錄入（或批量導入）ERP系統(tǒng)。公司PM、PS等模塊的相關需求計劃通過系統(tǒng)集成，自動生成。超過需求日期3個月以上未完成且不再

8、執(zhí)行的計劃要及時核銷，手工創(chuàng)建的由創(chuàng)建部門核銷，系統(tǒng)自動創(chuàng)建的由相關模塊核銷。2.3公司物資需用單位和各職能管理部門在編制、審核物資需求計劃時不得指定或變相指定供應商，對獨家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)品應提供相應的獨家、專有資料，報分管需用單位的公司領導審批。2.4采購中心依據(jù)審批的物資需求計劃綜合平衡資源后，及時編制物資采購計劃,由采購中心負責人審批。啟用MRP功能，完成物料綜合平衡和采購申請的創(chuàng)建，可根據(jù)需要進