對商業(yè)銀行中間業(yè)務風險與防范的思考

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1、對商業(yè)銀行中間業(yè)務風險與防范的思考當前，我國經濟的迅猛發(fā)展幾外資銀行的不斷進入，銀行經營壞境發(fā)生劇烈變化，商業(yè)銀行中間業(yè)務正在成為中國銀行業(yè)在新形勢下發(fā)展的重點和新的經濟增長點，在政府重視、銀行業(yè)積極參與的良好環(huán)境下，我國商業(yè)銀行屮間業(yè)務得到了一淀程度的發(fā)展，但是在是小I'可業(yè)務風險防范上與發(fā)達國家的發(fā)展要求相去英遠。因此，如何有效地對屮間業(yè)務的風險提出防范措施是我國商業(yè)銀行業(yè)在實施股份制改造過程中急亟解決的一?項重要研究課題和一個不回避的現實問題。一、屮間業(yè)務風險的定義和特點（一）中間業(yè)務風險的定義中間業(yè)務風險是指商業(yè)銀行在中間業(yè)務的經營中，由于客觀情況的變化或主觀決策的失誤

2、，而導致其資產、收益及資本方面的損失的可能性。相對于資產負債而言，商業(yè)銀行中間業(yè)務風險較低，但是風險低不等于沒有風險，只要有收益就存在風險，中間業(yè)務在給商業(yè)銀行帶來可觀收入的同時也帶來了風險。（二）中間業(yè)務風險的特點1、資木充足率的限制。屮間業(yè)務屮人部分業(yè)務不反映在資產負債表上，這使得很多業(yè)務的開展不能在財務報表上得到真實反映，其結果是在相當程度上影響了管理人員對中間業(yè)務潛在風險做出正確的認識和分析，也使得金融監(jiān)管當局無法對銀行的屮間業(yè)務活動進行有效的監(jiān)督與管理。2、風險損失巨大。這主要從表外業(yè)務那部分的角度來看，因為表外業(yè)務的交易，尤其是衍牛金融工具，主要集屮在銀行和證券商手

3、屮，有交易集屮化的趨勢，這種集屮化的趨勢和表外業(yè)務的高杠桿聯系在一起，使得從事衍生金融匸具的交易既存在著較人盈利的可能性，同時也必然潛伏著巨人損失的可能。典型的衍生金融工具投資失敗案例的損失數額都是驚人的。3、風險程度難以準確估量。雖然一部分傳統(tǒng)的中間業(yè)務，其風險程度低也易于估量，但對于大量的不斷涌現出的創(chuàng)新金融工具，單筆業(yè)務量相對較小，但卻種類繁多，要運用傳統(tǒng)的風險識別、評價及決策方法來準確衡最這些業(yè)務的風險程度是非常困難的。二、商業(yè)銀行中間業(yè)務風險的分類1、市場風險。中間業(yè)務與市場供求冇著I?分密切的關系，從供應方面看，冃前各商業(yè)銀行已普遍開展各種中間業(yè)務，但是業(yè)務品種雷同

4、、特色不突出的弊病廣泛存在；從需求方而看，需求者的市場觀念不斷增強，要求不斷提高。隨著屮間業(yè)務的發(fā)展，由市場供求關系引起的風險會不斷增大。2、信用風險。是指訂立合約的一方不能遵照合約按吋足額履行約定的可能性。此風險來源于兩個方面：一是山于客戶信用不良引起的風險，表現為中間業(yè)務服務的對象由于不守信用，導致服務收入不能按期獲得；二是銀行自身的信用問題導致的風險，主要表現為銀行在提供中間業(yè)務時為了達到某種H的過度地承諾，從而引起風險。3、管理風險。指管理疏漏或銀行內部人員職業(yè)道德缺乏所引發(fā)的風險。一方面是銀行管理木身有缺陷，不能適應變化了的形勢，對銀行聲譽造成損害；另一方而是由于銀行

5、內部人員職業(yè)道德缺乏引發(fā)的風險。4、投資風險。商業(yè)銀行投資或者買賣動產、不動產吋，由丁?市場價值的波動而蒙受損失的可能性。要貝備開辦中間業(yè)務的條件，需要和當規(guī)模的投資，主要是服務設施方面的投資，如通訊設備，信用卡制作、ATM機等等，冇些銀行由于對市場把握不準，投資規(guī)模選擇不當就會造成一定的風險。5、法律風險。是因為對法律法規(guī)條文和歧義、變遷、課解執(zhí)行不力等導致無法執(zhí)行雙邊合約，造成銀行損失的可能性。在經濟轉軌時期，新舊法律法規(guī)并存，有的方面還不健全,加人了銀行遭受法律風險的可能性。屮間業(yè)務的發(fā)展，常常與金融創(chuàng)新相伴相隨，這些創(chuàng)新極冇可能超前于我國立法過程，導致適用的法律不配套，

6、銀行合法權益難以得到冇效的保護。6、流動性風險。流動性風險指由于種種原因引起銀行現金流最凈現值為零或負數，而沒有足夠的現金清償能力和保證客戶提取存款的能力。流動性風險一旦發(fā)牛:，勢必引發(fā)客戶擠兌風潮，進而動搖社會信用棊礎，導致社會的金融危機和社會動蕩。三、商業(yè)銀行屮間業(yè)務的風險防范措施（一）健全商業(yè)銀行屮間業(yè)務風險內控機制1、完善中間業(yè)務規(guī)章制度和操作規(guī)程。商業(yè)銀行針對每一種中間業(yè)務的重點風險點，制定出詳細的規(guī)章制度進行約束利限制，對容易出現風險點的環(huán)卩重點防范。商業(yè)銀行要完善中間業(yè)務規(guī)章制度和操作流程，從基本制度上保證中間業(yè)務經營活動的安全性。嚴格按照操作程序辦理各類中間業(yè)務

7、，稽核審計部門根據操作規(guī)范進行檢查、監(jiān)怦。2、加強中間業(yè)務風險的基礎性管理。主要包括以下幾個方面：一是堅持對客戶的信用評估制度，例如對較長期限的貸款擔保和承諾，應定期重新協(xié)商合同條款，以減少信用風險。二是制定保護性條款，審核授權買賣的證據，要求對方支付保證金或抵押。三是合理確定和調整中間業(yè)務的價格，商業(yè)銀行可按客戶的信用等級與業(yè)務的風險系數收取傭金。四是建立一支業(yè)務素質較高的風險防范隊伍。3、運用中間業(yè)務的風險管理新技術。我國商業(yè)銀行可借鑒國外商業(yè)銀行中間風險管理新技術，最大限度地防范和管理