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1、外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版LTl外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版2014年4月操作，電子口岸---出口退稅---選擇報送---核對報關(guān)單信息后報送。一周左右國稅局應(yīng)該可查到相關(guān)數(shù)據(jù)。做預(yù)申報。外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程Sa密碼空，所屬期出口所在月如：14年1月25日，則為2014011，左下角看是否需要更新系統(tǒng)及稅率庫（商品碼版本）2，系統(tǒng)維護(hù)---設(shè)置與修改輸入企業(yè)代碼為十位海關(guān)編碼，納稅人識別碼，企業(yè)名稱，銀行賬號其他如圖，注意要查看右下角的商品碼版本是否為最新的數(shù)據(jù)3，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集---出口/進(jìn)貨明細(xì)申報錄入----出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入---點(diǎn)增加關(guān)聯(lián)號：14
2、01010001（年月四位數(shù)字（4）+批次（2）+流水號（4）申報批次：01序號：0001（四位流水號）出口日期（報關(guān)單）；報關(guān)單號全部輸入（以前是9位+0+項(xiàng)號01）；美元離岸價：總金額數(shù)10,000.00；出口商品代碼；單位：千克；出口數(shù)量：40,000.0000；審核認(rèn)可---標(biāo)識R第5頁共5頁2014年4月外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版LTl未顯示標(biāo)識4，---進(jìn)貨明細(xì)---增加關(guān)聯(lián)號一致發(fā)票號/代碼空進(jìn)貨憑證號：增值稅發(fā)票左右兩邊的數(shù)字10位+NO.8位納稅號計(jì)稅金額：增發(fā)票左側(cè)金額，稅額自動生成審核認(rèn)可：標(biāo)識R5，數(shù)據(jù)加工處理---進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查---
3、V---關(guān)閉無提示信息，不需要修改。關(guān)閉即可。---換回成本檢查（合理上線8，合理下限5）第5頁共5頁2014年4月外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版LTl換匯成本＝[計(jì)稅金額＋計(jì)稅金額×（征稅率－退稅率）－應(yīng)退消費(fèi)稅]÷美元出口額---生成預(yù)申報數(shù)據(jù)---關(guān)聯(lián)號填滿9之后確定將預(yù)申報數(shù)據(jù)導(dǎo)入U盤，文件名為201401YSB5，預(yù)申報去國稅大廳退稅窗口，給窗口報海關(guān)編碼（提前記牢）6，預(yù)申報通過后帶回U盤，根據(jù)向?qū)ёx取7，確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)---出口/進(jìn)貨明細(xì)查詢---打印A48，退稅匯總表錄入：點(diǎn)增加---申報年月輸入---顯示內(nèi)容---核對信息之后保存---打印第5頁共5
4、頁2014年4月外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版LTl未顯示增值稅退稅額：要核對好退稅金額。如果差0.1可手動修改下。5，生成正式申報數(shù)據(jù)---帶著U盤及文件遞交窗口正式退稅文件如下：1，申報所屬期當(dāng)月的增值稅申報表、表一、表二；合計(jì)3張，蓋公章2，匯總表一式三份，上公章，左下蓋章：經(jīng)辦人，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，法定代表人3個人名章3，增值稅發(fā)票訂一份，封皮單位公章。4，報關(guān)單黃聯(lián)+出口發(fā)票INVOICE自制打印蓋章，訂一份，封皮公章5，出口明細(xì)申報表一張，打印A4規(guī)格即可表內(nèi)無需蓋章，訂一份，封皮公章；6，進(jìn)貨明細(xì)申報表一張，打印A4即可表內(nèi)無需蓋章，訂一份，封皮公章；7，匯總表
5、外其他裝袋，袋子內(nèi)容需填寫蓋公章出口退稅貨物進(jìn)貨憑證裝訂封皮2014年度01月份單位名稱：本月總冊數(shù)，本冊為第冊，本冊張數(shù)張，進(jìn)項(xiàng)金額元，進(jìn)項(xiàng)稅額元，可退稅額元。出口發(fā)票，報關(guān)單，收匯核銷單等單證裝訂封皮2014年1月本月總冊數(shù)冊、出口發(fā)票張、本冊為第冊、出口報關(guān)單張、出口退稅申報資料袋我企業(yè)公司名稱公司，屬企業(yè)，退稅方式為，現(xiàn)我單位申報201年月退稅，預(yù)申報已通過。第5頁共5頁2014年4月外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程2014版LTl企業(yè)名稱公章申報時間：201年月日企業(yè)地址經(jīng)營地地址申報退稅的主要資料有：海關(guān)代碼10位退稅申報表份聯(lián)系電話手機(jī)號出口報關(guān)單份辦稅員名字收匯核銷
6、單份退稅所屬期201401出口發(fā)票份出口金額美金增值稅專用發(fā)票份折人民幣金額退稅金額人民幣金額第5頁共5頁2014年4月
