華寶信托風(fēng)險(xiǎn)管理

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1、華寶信托公司的風(fēng)控體系一、公司治理的基本情況華寶信托公司法人治理結(jié)構(gòu)明確，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與經(jīng)理層之間權(quán)力和責(zé)任劃分明晰，分離制衡、運(yùn)作高效、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，能有效識(shí)別控制風(fēng)險(xiǎn)，確保華寶信托公司規(guī)范運(yùn)作。1、主要股東實(shí)力雄厚、信譽(yù)卓著，對(duì)信托業(yè)有較為深刻的理解和認(rèn)識(shí)華寶信托公司主要股東寶鋼集團(tuán)有限公司是特大型國(guó)有企業(yè)，屬世界500強(qiáng)企業(yè)，實(shí)力雄厚，信譽(yù)卓著，不僅在鋼鐵業(yè)有著突出的業(yè)績(jī)，還非常重視其金融產(chǎn)業(yè)的規(guī)范發(fā)展，對(duì)信托業(yè)有深刻的認(rèn)識(shí)和高度的前瞻性。作為金融機(jī)構(gòu)的股東，寶鋼集團(tuán)不僅認(rèn)真行使股東權(quán)利,也負(fù)責(zé)任

2、地履行承擔(dān)了股東義務(wù)。華寶信托公司主要股東的規(guī)范意識(shí)是華寶實(shí)現(xiàn)科學(xué)治理、持續(xù)良好經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。2＞公司章程中充分體現(xiàn)信托原理(1)《章程》中明確“公司的經(jīng)營(yíng)宗旨是：依法規(guī)范經(jīng)營(yíng)，科學(xué)管理，維護(hù)華寶、股東、債權(quán)人、信托當(dāng)事人的合法權(quán)益；依照誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效的原則，遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大合法利益處理信托事務(wù)”;(2)《章程》中明確問(wèn)責(zé)制。早在1998年華寶信托公司的《章程》中就明確：“股東可以依據(jù)章程起訴公司；公司可以依據(jù)章程起訴股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理；股東可以依據(jù)章程起訴股東，股東可以依據(jù)章

3、程起訴公司的董事、監(jiān)事和經(jīng)理”。華寶信托公司《章程》還開(kāi)辟專章對(duì)公司的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。3、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作規(guī)范高效，并建立了獨(dú)立董事制度華寶信托公司法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)以加強(qiáng)董事會(huì)職能為核心，建立了規(guī)范與高效的治理和決策機(jī)制。董事會(huì)下設(shè)三個(gè)專門(mén)委員會(huì)：審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和人事薪酬委員會(huì)，上述委員會(huì)履行董事會(huì)專項(xiàng)管理職能。華寶信托公司董事會(huì)還建立了獨(dú)立董事制度。公司獨(dú)立董事王連洲先生曾在全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)工作，曾擔(dān)任證券法、信托法、證券投資基金法起草工作組組長(zhǎng)，目前擔(dān)任中國(guó)人民大

4、學(xué)信托與基金研究所理事長(zhǎng)，具有豐富的金融專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和良好的社會(huì)聲譽(yù)；2005年4月起擔(dān)任華寶信托公司獨(dú)立董事。王連洲先生上任以來(lái)，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定，參加了華寶信托公司全部董事會(huì)會(huì)議，主持了2005年和2006年中期的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)華寶信托公司重大事項(xiàng)能客觀、公正地發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)華寶信托公司董事會(huì)決策的科學(xué)性和客觀性及華寶的良性發(fā)展起到了積極的作用。4.管理層下設(shè)投資決策委員會(huì)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)，投資決策和風(fēng)險(xiǎn)防范并行華寶信托公司管理層下設(shè)投資決策委員會(huì)

5、和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)。投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)公司經(jīng)理層權(quán)限內(nèi)的重要投資決策，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)負(fù)責(zé)決策經(jīng)營(yíng)中的合規(guī)問(wèn)題。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)以合規(guī)為標(biāo)準(zhǔn)，可以否決投資決策委員會(huì)決議通過(guò)的投資項(xiàng)目。兩個(gè)委員會(huì)相互補(bǔ)充、相互制約，投資決策和風(fēng)險(xiǎn)防范并行。審計(jì)委員會(huì)寶鋼集團(tuán)98%股東會(huì)舟山市財(cái)政局2%1Y/J監(jiān)事會(huì)丿董事會(huì)合規(guī)審查*員會(huì)投資決4委員會(huì)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)人事薪酬委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)華寶經(jīng)營(yíng)層二、內(nèi)部控制.合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制華寶信托公司形成了研究、決策、操作、評(píng)價(jià)與稽查相互分離且相互制衡的風(fēng)控機(jī)制，做到了前中

6、后臺(tái)分離，通過(guò)事前、事中、事后控制進(jìn)行綜合防范，尤其強(qiáng)調(diào)即時(shí)的過(guò)程控制，確保及時(shí)有效發(fā)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)，形成了優(yōu)良的內(nèi)部控制環(huán)境。以下從內(nèi)部規(guī)章.組織架構(gòu)、授權(quán)制度、技術(shù)手段以及稽查與事后評(píng)價(jià)等方面介紹華寶信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系。內(nèi)部規(guī)章(1)華寶信托公司已經(jīng)形成了由股東會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、基本規(guī)章制度、專項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、部門(mén)規(guī)章制度五層次的制度體系；(1)華寶信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)遵循制度先行的原則，每項(xiàng)業(yè)務(wù)均有專項(xiàng)制度進(jìn)行規(guī)范，做到了每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化.規(guī)范化、風(fēng)險(xiǎn)可控化。2、組織結(jié)構(gòu)華寶信托公司建立了分工合理、職

7、責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)：(1)為保證固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)的隔離，華寶信托公司嚴(yán)格按照規(guī)定分別設(shè)立了相互獨(dú)立的運(yùn)作部門(mén)一--負(fù)責(zé)固有財(cái)產(chǎn)的投資管理部和負(fù)責(zé)信托財(cái)產(chǎn)的信托資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)部，并由不同的高管人員負(fù)責(zé)；在財(cái)務(wù)核算等環(huán)節(jié)，也做到了固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)的崗位隔離與信息隔離，及對(duì)每個(gè)信托項(xiàng)目設(shè)立獨(dú)立的帳套進(jìn)行核算，并出具獨(dú)立的財(cái)務(wù)報(bào)告；(2)分別設(shè)立研究部門(mén)、決策部門(mén)、運(yùn)營(yíng)部門(mén)，相互分離且相互制衡，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控；(3)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理部(下稱“合規(guī)部”)履行合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能；公司所有合同簽署前，必須經(jīng)過(guò)合規(guī)

8、部審核，重大業(yè)務(wù)合同還需經(jīng)外聘法律顧問(wèn)審核并出具法律意見(jiàn)書(shū)；(4)同時(shí)，華寶在信托公司中率先設(shè)立內(nèi)部托管部門(mén)，所有信托資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)均采用內(nèi)部托管形式；(5)稽核審計(jì)部門(mén)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)事后風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、公司財(cái)務(wù)、合規(guī)和風(fēng)控情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督和評(píng)價(jià)，并向董事會(huì)報(bào)告，以確保公司相關(guān)內(nèi)部控制制度能夠落實(shí)執(zhí)行。上述組織架構(gòu)形成多層次的、全面覆蓋的制衡體系。華寶信托公司多年來(lái)連續(xù)良好的投資運(yùn)營(yíng)狀況證明上