資源描述：
《xx證券從業(yè)資格考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在應用文檔-天天文庫。
1、xx證券從業(yè)資格考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管 證券從業(yè)考試在即百分網小編為大家分享的是證券從業(yè)考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管希望對大家有所幫助 一、監(jiān)管概述 證券公司的投資銀行業(yè)務由中國證監(jiān)會負責監(jiān)管承銷業(yè)務的原始憑證以及有關業(yè)務文件資料等應當至少妥善保存7年 二、核準制 核準制是指發(fā)行人申請發(fā)行證券不僅要公開披露與發(fā)行證券有關的信息而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實質條件同時要求發(fā)行人將發(fā)行申請報請證券監(jiān)管部門批準的審核制度 推行股票、轉債發(fā)行核準制的重要基礎是中介機構盡
2、職盡責 特點：(P20) 1.由保薦人培育、選擇和推薦企業(yè)從而增強了主承銷商的責任 2.由企業(yè)根據資本運營的需要來選擇以適應企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要 3.發(fā)行審核將逐步轉向強制性信息披露和合規(guī)性審核發(fā)揮了股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能 4.在股票發(fā)行定價上由主承銷商向機構投資者進行詢價 三、中國證監(jiān)會對保薦人和保薦代表人的監(jiān)管 (一)建立保薦人和保薦代表人的注冊登記管理制度 企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦機構進行保薦還必須要具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體來負責保薦
3、工作 (二)明確保薦期限 《辦法》規(guī)定企業(yè)首次公開發(fā)行股票和上市公司再次公開發(fā)行證券均需保薦人和保薦代表人保薦兩個階段：盡職推薦階段、持續(xù)督導階段從中國證監(jiān)會正式受理公司申請文件到完成發(fā)行上市為盡職推薦階段持續(xù)督導期間為上市當年剩余的時間及其后兩個完整會計年度上市公司再次公開發(fā)行證券的持續(xù)督導期間為上市當年剩余的時間及其后一個完整會計年度 例：某公司的會計審核是每一年的1月1日至12月31日該公司于1月31日IPO那么它的保薦人的持續(xù)督導期限為幾個月? 答案：35個月 (三)確立保薦
4、責任 要在推薦文件中對發(fā)行人的信息披露質量、發(fā)行人獨立性和持續(xù)經營能力等做出必要的承諾 (四)引進持續(xù)信用監(jiān)管和冷淡對待的監(jiān)管措施 所謂冷淡對待是指對違反相關規(guī)定的保薦人和保薦代表人根據情節(jié)輕重在一定期間內不受理或不再受理其提出的推薦發(fā)行上市申請嚴重的還要取消其從事保薦業(yè)務的資格 四、中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的檢查 (一)非現場檢查 非現場檢查主要是通過手工或計算機系統(tǒng)對證券公司上報的年度報告等資料進行定期和不定期的統(tǒng)計分析通過分析及時發(fā)現存在的問題 1.證券公司的年度報
5、告證券公司應向中國證監(jiān)會滬、深證券交易所公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構中國證券登記結算公司和中國證券業(yè)協(xié)會報送年度報告 中國證監(jiān)會會鼓勵證券公司將年度報告對外公開披露 例：證券公司應該向些機構報送年度報告() A.中國證監(jiān)會 B.滬深證券交易所 C.中國證券登記結算公司 D.中國證券業(yè)協(xié)會 答案：ABCD 2.董事會報告 (1)按發(fā)行類別(如首次發(fā)行、公募增發(fā)、配股、債券發(fā)行等)的本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數、承銷金額和相應的承銷收
6、入 (4)若涉及外幣應按承銷期末的匯率將外幣折合成人民幣 3.財務報表的附注 (1)代發(fā)行證券 (2)證券發(fā)行人收入 4.與承銷業(yè)務有關的自查內容 (二)現場檢查 現場檢查的主要內容是證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性 1.機構、制度與人員的檢查 2.業(yè)務的檢查 (4)是否按規(guī)定組織承銷團承銷團中副主承銷商的數量是否符合規(guī)定 (5)是否按規(guī)定收取包銷傭金和代銷傭金 (7)與發(fā)行人的關聯關系是否充分披露 (10)作為主承銷商對發(fā)行人信息
7、披露文件的性、準確性和完整性是否進行了核查是否出現過虛假記載、誤導性陳述或者有重大遺漏 (12)在承銷業(yè)務中是否有向發(fā)行人提供融資或變相融資的行為 (16)已承銷尚未到期的企業(yè)債券金額有多少是否超過凈資產的80%是否有跟蹤是否存在兌付風險
