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《巴塞爾協(xié)議iii及其對我國中小銀行影響研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、巴塞爾協(xié)議III及其對我國中小銀行影響研究摘要：《巴塞爾協(xié)議III》規(guī)定了最低資本充足率要求；資木緩沖額度，反周期超額資本要求,風(fēng)險資本杠桿率，監(jiān)督檢查和信息披露項目條款以便提高銀行抗御風(fēng)險能力。文章通過分析新協(xié)議對我國中小銀行的影響,并提出了可行性應(yīng)對策略,以便中小銀行能夠?qū)徤骱陀行У膶嵺`新協(xié)議，從而在而對金融危機時能夠立于不敗之地。關(guān)鍵詞：巴塞爾協(xié)議III,抗御風(fēng)險能力，應(yīng)對策略自2008年全球金融危機以來，就在歐美的經(jīng)濟仍然處于恢復(fù)時期Z際，巴塞爾委員會的27個經(jīng)濟體的央行和銀行監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)人通過了關(guān)于加強全球銀行
2、體系資本要求新的改革方案一一《巴塞爾協(xié)議III》，成為危機后首個全球范圍內(nèi)監(jiān)管改革產(chǎn)物，新的改革方案旨在對全球金融機構(gòu)，特別是銀行作了重要的要求，以減少金融風(fēng)險。一、《巴塞爾協(xié)議III》的主要內(nèi)容巴塞爾協(xié)議III在原協(xié)議的基礎(chǔ)上，提高了資本預(yù)備金，新增的資本緩沖額的耍求，更注重銀行資木的質(zhì)量，并配合以流動性約束，其目的在于確保銀行經(jīng)營的穩(wěn)健性，進而保障整個金融體系的穩(wěn)定和安全。新的協(xié)議在對銀行主要作了以下兒個方面規(guī)定：（一）規(guī)定了最低資木充足率要求新協(xié)議要求銀行：一級資本最低耍求為6%,普通股權(quán)益/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)從2%提高
3、到4.5%,核心資本充足率最低要求從4%提高到6%,總資木最低要求為8%,達(dá)這一階段性目標(biāo)的時間在2013年Z前。此后，每年普通股權(quán)益/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和核心資本充足率可在在2013年基礎(chǔ)上提高0.5個百分點。（二）規(guī)定了資本緩沖額度要求銀行引入了2.5%的資木留存緩沖，由扣除遞延稅項及其他項冃后的普通股權(quán)益組成，目的在于防止銀行擁有-的資金在金融和經(jīng)濟危機時期因金融不景氣損失。此外，這一機制的設(shè)置也可以有效的阻止一?些銀行在資本短缺時對內(nèi)部不合理的發(fā)放獎金紅利的現(xiàn)象發(fā)生，這項規(guī)定也有一個過渡期，將于2016年起適用，并于2
4、019年開始生效。（三）規(guī)定了反周期超額資本要求新協(xié)議要求為銀行保持具有025%資本靈活的存額度，以應(yīng)對經(jīng)濟周期波動所帶來的風(fēng)險，但在大多數(shù)經(jīng)濟止常情況下可以不要求保持超額資本。這一機制是基于一項更廣泛的宏觀審慎目標(biāo)，即是要求銀行應(yīng)該慎重對待處理信貸過分?jǐn)U張，目的是防止銀行由于信貸增加而引起的信用風(fēng)險。對一國而言，這一機制會在信貸增速過快而導(dǎo)致了風(fēng)險的積累的情況下才會生效。在銀行實際操作中，也可以算作在資本緩沖額度機制的范圍Z內(nèi)。（四）對杠桿率方而的新規(guī)定以M對銀行的風(fēng)險杠桿率作為一個與風(fēng)險相對脫鉤的、較為簡明的銀行風(fēng)險
5、監(jiān)管指標(biāo)，由于其有透明、直觀和周期性等特點而被監(jiān)管機構(gòu)高度重視。新的協(xié)議分別從杠桿率的計算頻率、信用轉(zhuǎn)換因子（CCF）和衍生品計入資產(chǎn)的計算方法籌方面進行了相關(guān)修訂，并將對應(yīng)一級資本的最低杠桿率確定為3%。但必須注意的是，這些原則的修訂是基丁歐美銀行業(yè)降低杠桿率可能面臨的壓力，因此，這些調(diào)整在也許一定程度上可以改善歐美銀行杠桿率計算結(jié)果并能起到一定的效果。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的報告同時給出了杠桿的具體實施時間，在經(jīng)過2013?2017年的過渡期運行后，將于2018年正式加入《巴塞爾協(xié)議III》的監(jiān)管指標(biāo)中。（五）規(guī)定了監(jiān)
6、督檢杳和信息披露項目條款新協(xié)議提出了應(yīng)用信用風(fēng)險法（1RB）,即銀行的資本要足以抵御惡劣及不確定性經(jīng)濟環(huán)境。要求銀行進行足夠的壓力測試，其冃的是估測在惡劣壞境出現(xiàn)時，銀行需要再增加多少資木。銀行和監(jiān)管當(dāng)局要充分利用測試結(jié)果，確定對銀行的資木量進行監(jiān)控從而保證銀行的資本率。這樣一來，當(dāng)銀行的資本量下降時，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)要求銀行增加資本，保證壓力測試結(jié)果符合標(biāo)準(zhǔn)狀況，這一項為銀行和監(jiān)管當(dāng)局提供了很好的風(fēng)險評估指標(biāo)。在信息披霜方面，新協(xié)議規(guī)定披露要求重點放在銀行資本充足率上，要求進一步加強銀行與會計部門進行信息交流，嚴(yán)格的遵守會
7、計披露標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確人量的披露各業(yè)務(wù)信息量，保證信息披露機制的介規(guī)性和冇效性。從以上的內(nèi)容可以看出，《巴塞爾協(xié)議III》的目的一方而是保證商業(yè)銀行有足夠的資木準(zhǔn)備金，以提高風(fēng)險抗御能力，從而能夠獨立B主的應(yīng)對發(fā)住的金融危機。另一方而，旨在如何使銀行避免承擔(dān)著較大的信貸風(fēng)險，保證銀行能夠穩(wěn)健的發(fā)展。因此，《巴塞爾協(xié)議III》將會対我國銀行金融業(yè)務(wù)的改革和發(fā)展產(chǎn)生很多積極和消極的影響，在此過程中，我國中小銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)新協(xié)議，制定合理的戰(zhàn)略，以保證其健康快速的發(fā)展。二、《巴塞爾協(xié)議hi》對我國中小銀行的影響《巴塞爾協(xié)議III》對于
8、我國的中小銀行將會產(chǎn)生一系列的影響，這些影響主要表現(xiàn)在以下兒個方面：（一）促使中小銀行資本達(dá)標(biāo)情況的改變截至2010年6月底，我國小小銀行平均資本充足率達(dá)到11」％,核心資本充足率達(dá)到9%,核心資本占總資本的比例超過80%。似乎可以認(rèn)為屮國中小銀行的資本要求已經(jīng)達(dá)到了新協(xié)議的要求，但我們必須全面科學(xué)而不是片面的看待這
