企業(yè)固定資產(chǎn)采購(gòu)管理制度.doc

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1、固定資產(chǎn)采購(gòu)管理辦法　　第一條制定采購(gòu)管理辦法的目的　　加強(qiáng)物品采購(gòu)管理，提高資金的使用效益，保證公司經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行，根據(jù)公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定，特制定本辦法?！　〉诙l采購(gòu)基本流程　　1、各職能部門根據(jù)本部門預(yù)定的人員發(fā)展計(jì)劃，提出切實(shí)可行的物品需求計(jì)劃；　　2、行政部根據(jù)各部門的需求計(jì)劃制作采購(gòu)計(jì)劃單，報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的主管副總批準(zhǔn)，然后尋找合適的供應(yīng)商，簽訂購(gòu)買協(xié)議?！　?、驗(yàn)收人員對(duì)照采購(gòu)計(jì)劃單與收到的物品進(jìn)行驗(yàn)收（有技術(shù)要求的，需要技術(shù)人員在驗(yàn)收單簽字），并制作物品入庫單；　　4、財(cái)務(wù)部門核對(duì)購(gòu)買協(xié)

2、議、物品入庫單和供貨發(fā)票，根據(jù)審批意見支付貨款，進(jìn)行帳務(wù)處理；　　5、采購(gòu)固定資產(chǎn)，原則上應(yīng)在貨到且發(fā)票入帳后根據(jù)合同規(guī)定付款，或者在貨及發(fā)票到達(dá)的同時(shí)付款，不采用預(yù)付款的方式?！　〉谌龡l采購(gòu)資金　　1、采購(gòu)資金實(shí)行預(yù)算管理　　2、行政部門每月根據(jù)各部門的需求計(jì)劃及庫存情況，制定購(gòu)買計(jì)劃，包括物品種類及規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)及金額，報(bào)主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。　　第四條供應(yīng)商選擇　　行政部門應(yīng)采用比質(zhì)比價(jià)或招標(biāo)的形式選擇供應(yīng)商，并與之建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的關(guān)系，以充分享受價(jià)格優(yōu)惠和供應(yīng)商信用。　　第五條付款審批　　行政部

3、門根據(jù)采購(gòu)進(jìn)程提出付款申請(qǐng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部對(duì)照采購(gòu)資金預(yù)算進(jìn)行審核，審核后報(bào)總經(jīng)理審批?！　〉诹鶙l報(bào)銷　　1、設(shè)備及固定資產(chǎn)購(gòu)置：　　提供購(gòu)買合同或協(xié)議、經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)單，貨到付款的還應(yīng)有物品入庫單、發(fā)票?！　?、辦公用品或低值易耗品：　　1）一萬元（含）以上的付款應(yīng)有采購(gòu)合同或協(xié)議、經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)單，貨到付款的還應(yīng)有物品入庫單、發(fā)票?！　?）一萬元以下的付款應(yīng)有經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)單、物品入庫單、發(fā)票