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《財(cái)政金融學(xué)教程 教學(xué)課件 作者 朱青 莊毓敏 著 第14章 金融機(jī)構(gòu).ppt》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。
1、第14章金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)及其體系的一般構(gòu)成商業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)中央銀行國(guó)際金融機(jī)構(gòu)第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)及其體系的 一般構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)，也稱(chēng)金融中介或金融中介結(jié)構(gòu)，是專(zhuān)門(mén)從事各種金融活動(dòng)的組織機(jī)構(gòu)。在現(xiàn)代社會(huì)，很大一部分資金是通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行融通的，尤其是在金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)或不甚發(fā)達(dá)的國(guó)家更是如此。金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)體系，一般是指一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)所有的金融機(jī)構(gòu)按照一定結(jié)構(gòu)形成的整體。商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)政策性金融機(jī)構(gòu)：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、資金來(lái)源、資金運(yùn)用、貸款重點(diǎn)中央銀行，也稱(chēng)貨幣金融當(dāng)局我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系改革至今，我國(guó)形成了
2、以中國(guó)人民銀行作為中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)核心，以國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體，包括股份制商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)及外國(guó)在華金融機(jī)構(gòu)并存的金融機(jī)構(gòu)體系。第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的類(lèi)型和組織形式商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和管理理論不良貸款與貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)金融創(chuàng)新一、商業(yè)銀行的職能信用中介將社會(huì)各個(gè)階層的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為資本支付中介創(chuàng)造存款貨幣等信用流通工具二、商業(yè)銀行的類(lèi)型和組織形式商業(yè)銀行的類(lèi)型：（1）職能分工型商業(yè)銀行；（2）全能型商業(yè)銀行商業(yè)銀行的組織形式（1）商業(yè)銀行的外部組織形式：1）單元銀行制；2）總分行制
3、；3）集團(tuán)銀行制；4）連鎖銀行制；5）代理行制。（2）商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：一般而言，股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)由決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)所組成。三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。（1）資本金（2）吸收存款業(yè)務(wù)：1）活期存款；2）定期存款；3）儲(chǔ)蓄存款（3）其他負(fù)債：1）借款；2）發(fā)行金融債券；3）“占用資金”資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行對(duì)通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)形成的資金來(lái)源加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。（1）現(xiàn)金資產(chǎn)：庫(kù)存現(xiàn)金、超額存款準(zhǔn)備金、同業(yè)存款、托收中現(xiàn)金。（2）貸款資產(chǎn)1）按貸款主體的不同可分
4、為：?jiǎn)为?dú)貸款和聯(lián)合貸款。2）按貸款的客體可分為：抵押貸款、信用放款和票據(jù)貼現(xiàn)放款。3）按貸款的期限可分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款。4）按貸款的用途，可以分為：投資貸款、商業(yè)貸款、消費(fèi)貸款和農(nóng)業(yè)貸款。（3）投資中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行不需要運(yùn)用自己的資金，而是代理客戶(hù)承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。（1）結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）承兌業(yè)務(wù)；（3）代理業(yè)務(wù)；（4）信托業(yè)務(wù)；（5）租賃業(yè)務(wù)，包括融資性租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃和服務(wù)性租賃；（6）銀行卡業(yè)務(wù)，銀行卡包括信用卡、支票卡、記賬卡、智能卡等。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和 管理理論
5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（1）安全性原則（2）流動(dòng)性原則（3）盈利性原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（1）資產(chǎn)管理理論。三階段：1）商業(yè)貸款理論；2）可轉(zhuǎn)換理論；3）預(yù)期收入理論（2）負(fù)債管理理論。通過(guò)負(fù)債管理，也可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的流動(dòng)性，并可以增加盈利。（3）資產(chǎn)負(fù)債（綜合）管理理論：“三性”有效結(jié)合五、不良貸款與貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)不良貸款，或稱(chēng)不良資產(chǎn)，也常稱(chēng)之為不良債權(quán)，在我國(guó)曾指逾期貸款、呆滯貸款和呆賬，簡(jiǎn)稱(chēng)“一逾兩呆”。五級(jí)分類(lèi)：正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)，后三類(lèi)屬于不良貸款。六、金融創(chuàng)新金融創(chuàng)新的含義和內(nèi)容所謂金融創(chuàng)新，是指來(lái)
6、自金融業(yè)內(nèi)部的種種創(chuàng)造性的變革。內(nèi)容大體包括：1）新技術(shù)在金融業(yè)的應(yīng)用；2）國(guó)際新市場(chǎng)的開(kāi)拓；3）國(guó)內(nèi)和國(guó)際金融市場(chǎng)上各種新工具、新方式、新服務(wù)的出現(xiàn)；4）銀行業(yè)組織和管理方面的創(chuàng)新。金融創(chuàng)新的影響（1）使得金融工具多樣化、靈活化。（2）使金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的分工格局被突破，彼此業(yè)務(wù)交叉。（3）使一些國(guó)家被迫放寬某些金融行政管制或取消、修改一些法令法規(guī)。（4）增加了各國(guó)貨幣政策的復(fù)雜性。第三節(jié)專(zhuān)業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)銀行是指從事專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)范圍和提供專(zhuān)門(mén)性金融服務(wù)的銀行。投資銀行儲(chǔ)蓄銀行不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)又稱(chēng)其他金融機(jī)構(gòu)，是
7、商業(yè)銀行、專(zhuān)業(yè)銀行以外的，以獲利潤(rùn)最大化為目的，具體經(jīng)辦某一類(lèi)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)稱(chēng)。非銀行金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的區(qū)別主要表現(xiàn)在：資金來(lái)源不同；資金運(yùn)用不同；功能不同。保險(xiǎn)公司信用合作社投資基金消費(fèi)信用機(jī)構(gòu)養(yǎng)老或退休基金信托公司租賃公司證券公司財(cái)務(wù)公司第四節(jié)中央銀行建立中央銀行的必要性中央銀行的特點(diǎn)和性質(zhì)中央銀行的職能中央銀行的類(lèi)型一、建立中央銀行的必要性統(tǒng)一發(fā)行銀行券的需要。集中辦理全國(guó)票據(jù)清算的需要。為商業(yè)銀行提供最后的資金支持的需要。代表政府管理全國(guó)金融業(yè)的需要。二、中央銀行的特點(diǎn)和性質(zhì)作為一種金融機(jī)構(gòu)，其特點(diǎn)在于：（1）不以盈利
8、為目的；（2）不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)；（3）國(guó)家賦予中央銀行一系列特有的業(yè)務(wù)權(quán)力。作為國(guó)家的一個(gè)管理機(jī)構(gòu)，它是保障金融穩(wěn)健運(yùn)行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的國(guó)家行政機(jī)構(gòu)。但又與一般行政機(jī)關(guān)有很大不同。中央銀行既是為商業(yè)銀行等
